СодержаниеВВЕДЕНИЕ 2
1. СУЩНОСТЬ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1 СУЩНОСТЬ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.2 ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ 12
1.3 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 23
2. ОРГАНИЗАЦИЯ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ В АБ "ОРГРЭСБАНК" 32
2.1 ВИДЫ ССУД НАСЕЛЕНИЮ 32
2.2 МЕТОДИКА КРЕДИТОВАНИЯ В КБ 48
2.3 АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ 56
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КБ 62
3.1 АВТОМАТИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КБ 62
3.2 ВНЕДРЕНИЕ КРЕДИТНЫХ КАРТ 68
3.3 ПУТИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА И ПРОЧИЕ МЕРЫ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 70
ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТОВ. 73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 79ВведениеКоммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно сказать и о России, где за годы перестройки сформировалась двухуровневая банковская система. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
Особое значение в сфере управления банковской деятельностью приобретает оказание кредитных услуг.
Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.
Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банков находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Актуальность темы исследования обусловлена тем, что кредитные операции являются традиционным видом банковских услуг, обладающим высокой степенью риска.
С переходом к рынку проблемы развития и совершенствования системы управления кредитным портфелем в целях минимизации его рисков приобрели особую актуальность и значимость. В административно-командной экономике управление кредитным портфелем реализовывалось, главным образом, через директивы и распоряжения, не учитывающие порой потребности клиентов, да и самих банков. В рыночной экономике принципиально меняется содержание управления кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки.
В этой связи возникает необходимость разработки целостной концепции, включающей определение понятия кредитного портфеля, содержание его формирования и управления им в коммерческом банке.
В зарубежной и отечественной экономической литературе содержится ряд разработок, касающихся методов управления кредитным риском в коммерческом банке. Однако, большинство исследователей сущность кредитного портфеля сводит к характеристике его структуры, состава; управление кредитным портфелем - исключительно к оперативному управлению, или выполнению функции контроля за качеством кредитного портфеля, что возможно в условиях административно-командной экономики, но совершенно неприемлемо для рыночной экономики. Тем не менее, понятие кредитного портфеля остается дискуссионным, модели управления кредитным портфелем, методы оценки степени диверсификации кредитного портфеля, связь кредитного рейтинга с величиной возможных потерь по кредиту и т.д. не рассматривались и являются новыми как для теории банковского дела, так и для практики.
В связи с этим, комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание кредитного портфеля, его формирования и управления является важной и актуальной проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение современных методов управления кредитным риском, адекватных современной экономической ситуации в России.
Исходя из вышесказанного, значение кредитования коммерческими банками и соответственно изучение темы кредитования на примере одного из крупнейших коммерческих банков представляется актуальными.
Объект исследования: кредитная политика коммерческих банков.
Предмет исследования: кредитная политика АБ "ОРГРЭСБАНК".
Цель работы: провести анализ ссудных операций коммерческого банка на примере АБ "ОРГРЭСБАНК" (ОАО)"
Задачи работы:
1. Изучить сущность ссудных операций в коммерческом банке;
2. Провести анализ организации ссудных операций в АБ "ОРГРЭСБАНК";
3. Определить пути совершенствования кредитования АБ "ОРГРЭСБАНК".
Методологическими основами выступили методы анализа, сравнения, сопоставления, обобщения и суждения.Литература1. Федеральный Закон "О Банках и банковской деятельности" от 02 декабря 1990 г. № 395-1;
2. Инструкция ЦБ РФ от 30.06.97г. № 62а (в редакции от 18.08.03г.) "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам"
3. Инструкция ЦБ РФ "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" № 7 от 29.06.92 г.
4. Антипова О.Н. "Регулирование рыночных рисков"./ Банковское дело 2006г. №4;
5. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 2004г.;
6. Бломштейн Г.Д. "Банковское дело и платежная система" М.: Финансы и статистика 2007.
7. Буклемишев О.В. Риски на рынке государственных облигаций.// Бизнес и банки,2006., №22;
8. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг. - М.: Финансы и статистика.,2004;
9. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы./ Деньги и кредит 2006г. №6;
10. Жарковская Е.П. Банковское дело.-М.; Омега-Л,2007
11. Жуков Е.Ф. "Банки и банковские операции" М.: Банки и биржи, ЮНИТИ 2006
12. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления. Региональные особенности.-М.: Юнити-Дана, 2006г;
13. Колесников В.И. "Банковское дело" М.: Финансы и статистика. 2007
14. Любушин Н.И., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия.-М.: Юнити-Дана,2007;
15. Маслеченко '' Финансовый менеджмент в коммерческом банке''. -2006;
16. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2006;
17. Маркова О.М. "Коммерческие банки и их операции" М.: ЮНИТИ 2006
18. Мицек С.А. "Экономика финансовых институтов" Учебное пособие - Екатеринбург 2008
19. Москвин В.А. Проблема реструктуризации и банковские болезни. Деньги и кредит, 2006.
20. Ольшаный А.И. Банковское кредитование (российскими и зарубежный опыт).-М.: Русская Деловая Литература,2007;
21. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент.-М.: Дело Лтд.2005;
22. Панова Г.С. "Кредитная политика коммерческого банка" М.:АО ДИС 2007 - 352с.
23. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка/ Учебное пособие. -М., Инфа - М, 2007г;
24. Первозванский А.А. "Финансовый рынок: расчет и риск" М.: Инфра- М 2005
25. Роуз Б.М. "Банковский менеджмент" М.: Дело ЛТД 2007
26. Севрюк В.Т. "Банковские риски" М.: Дело ЛТД 2006
27. Стребков И.М. "Оценка отечественных методик и показателей надежности коммерческих банков"// Банковские услуги № 9 2005
28. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник. / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива,2006;
29. Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР,2006., №1 (21)."
|
|
