СодержаниеВведение 3
Глава 1 Теоретические и методологические основы кредитных операций коммерческого банка 6
1.1 Сущность и элементы системы банковского кредитования 6
1.2 Методы банковского кредитования и виды ссудных счетов 16
1.3 Этапы кредитного процесса в коммерческом банке 20
Глава 2 Оценка кредитных операций Барышского ОСБ № 4260 Поволжского банка СБ РФ 32
2.1 Экономическая характеристика Барышского ОСБ № 4260 Поволжского банка СБ РФ 32
2.2 Оценка кредитного потенциала Барышского ОСБ № 4260 46
Поволжского банка СБ РФ
2.3 Оценка динамики и структуры кредитных вложений Барышского
ОСБ № 4260 Поволжского банка СБ РФ 51
2.4 Оценка движения кредитов Барышского ОСБ № 4260
Поволжского банка СБ РФ 62
Глава 3 Пути совершенствования кредитных операций
коммерческого банка 68
3.1 Комплексная оценка кредитного риска коммерческого банка 68
3.2 Пути повышения эффективности кредитных операций
Барышского ОСБ № 4260 Поволжского банка СБ РФ 79
Заключение 86
Список использованных источников 91
Приложения 95ВведениеПредоставление кредитов является основной экономической функцией банка. В современных условиях становления и совершенствования банковской системы перед кредитно-финансовыми учреждениями остро встает вопрос эффективного использования кредитных ресурсов. В деятельности банка основной задачей является стабильность и надежность в условиях экономических колебаний. Данная проблема непосредственно касается кредитных операций. Кредитная операция банка является самой рентабельной, но и вместе с тем самой рисковой операцией банка. Основными проблемами банка являются: формирование кредитного потенциала; конкуренция на рынке кредитных ресурсов; проблемы, связанные с возвратностью кредита.
Банки обладают недостаточным капиталом, узкой и краткосрочной ресурсной базой, несовершенными технологиями, низким профессиональным уровнем менеджмента, чрезвычайно слабым доверием со стороны клиентов и контрагентом. Из 1319 действовавших в начале 2002 года кредитных организаций лишь несколько банков приближаются к западным стандартам в плане размера капитала и качества управления.
В банковском секторе господствуют банки, находящиеся в государственной собственности, при этом на Сбербанк приходится около 72 % всех банковских вкладов физических лиц. Проведенный анализ текущих статистических данных показал, что собственные средства кредитных организаций за 2001 год увеличились на 168 млрд. рублей, или на 58,7 % на 01.01.2002 г., составили 454,6 млрд. рублей, или около 15 млрд. долларов. За 2000 год рост капитала составил 70 % [71, с. 15]. Основная цель модернизации российской банковской системы - обеспечение в течение последующих 5-7 лет опережающих темпов ее развития, повышение устойчивости, усиление ориентации на реальный сектор экономики. Однако проблемы банковского сектора определяются внешними причинами и не могут быть решены лишь в рамках его реформирования. Переходя к конкуренции на рынке банковских услуг, необходимо отметить, что для банков решающее значение имеют знания о способах получения дешевых наиболее долгосрочных или постоянно возобновляемых ресурсов. Остатки на расчетных счетах являются важной частью ресурсной базы банков. Борьба за выгодных, то есть имеющих постоянные большие остатки, клиентов, происходит на арене ожесточенной конкуренции между банками. Главное орудие в этой борьбе - предоставление кредитов по ставке ниже, чем у конкурентов. Для крупных, устойчиво работающих предприятий, постоянно использующих кредиты в своей деятельности, вопрос о снижении ставки кредитования хотя бы на 2-3% оказывается решающим при принятии решения о переводе счетов или части финансовых потоков в тот банк, который предложит более низкие ставки. Банк может снизить ставки против рыночных без ущерба для своей доходности либо за счет снижения внутренних издержек, либо за счет привлечения относительно дешевых ресурсов. Но на рынке цена ресурсов определяется спросом и не может быть снижена для конкретного банка. Другое дело, если банк использует внерыночные ресурсы, то есть не покупает средства на рынке, а получает их от государства или его образований в виде обслуживания бюджетных счетов. Такие банки приобретают преимущества перед теми, которые не имеют бюджетных счетов. И чем больше таких счетов в пассивах банка, тем более он конкурентоспособен по сравнению с остальными.
Таким образом возникает то, что называется неравными условиями конкуренции, или неравноправной конкуренцией, происходит существенное искажение конкурентной среды. И при нынешних условиях зачастую достаточно получить доступ к постоянному возобновляемому источнику государственных финансовых ресурсов, чтобы стать более конкурентными [16, с. 59].
Все многообразие проблемы равноправной конкуренции сведено нами к простому и осязаемому фактору - возможности доступа к государственным ресурсам и, если здесь есть элемент упрощения, то он незначительный. Итак, принцип равноправной конкуренции означает исключение или ограничение возможности получения отдельными банками конкурентных преимуществ за счет использования бюджетных средств и иных средств нерыночной природы. Поэтому выбранная тема дипломной работы является актуальной в современных условиях.
Объектом исследования в данной работе является экономическая деятельность Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанк России), отделение № 4260 (сокращенное наименование ОСБ № 4260). Предметом исследования является кредитная деятельность коммерческого банка. Исследование кредитной деятельности базируется на анализе основных показателей деятельности банка, анализе привлеченных и размещенных кредитных ресурсов. Целью данной дипломной работы является изучение теоретических методологических и практических аспектов кредитных оЛитератураорганизациями денежных средств и их возврата (погашение) от 31 августа 1998 г. № 54-П // Финансы и кредит. - 1998. - № 12. - С.17-23.
5. Инструкция ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности банков" от 1 октября 1997 г. № 1 (в ред. от 12 мая 2000 г. № 789. - У) // Финансы и кредит. - 2000. - № 9. - С. 53-83.
6. Инструкция ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности банков от 1 октября 1997 г. № 1 (в ред. от 20 марта 2002 г. № 1128-У) // Финансы и кредит. - 2002. - № 8. - С. 45-75.
7. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Логос, 2002. - 344 с.
8. Банковское дело: Учебник для вузов по направлениям "экономика, спец. финансы, кредит и денежное обращение" / Под.ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 460 с.
9. Банковское дело: управление и технология: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Товасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.
10. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000. - 471 с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.Г. Коробовой. - М.: ЮРИСТЪ, 2002. - 751 с.
12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.
13. Банковское дело /Под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2002. - 384 с."
|
|
