СодержаниеВведение 3
1. Теоретические основы кредитования юридических лиц 8
1.1. Понятие и нормативно-правовая база кредитования юридических лиц 8
1.2. Классификация кредитов, предоставляемых юридическим лицам 13
1.3. Организация процесса кредитования юридических лиц 22
1.4. Перспективы развития кредитования юридических лиц в России 34
2. Анализ системы кредитования юридических лиц в Стромынском отделении Сбербанка РФ 43
2.1. Организационно-экономическая характеристика Стромынского отделения Сбербанка РФ 43
2.2. Анализ финансово-экономической деятельности Стромынского отделения Сбербанка РФ 50
2.3. Анализ кредитования юридических лиц Стромынским отделением Сбербанка РФ 58
3. Совершенствование кредитования юридических лиц в Стромынском отделении Сбербанка РФ 75
3.1. Основные направления совершенствования кредитования юридических лиц в Стромынском отделении Сбербанка РФ 75
3.2. Проект мероприятий по совершенствованию кредитования юридических лиц в Стромынском отделении Сбербанка РФ 79
3.3. Оценка эффективности проектных решений. 82
Заключение 89
Список используемой литературы 93
ПриложенияВведениеТермин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.
Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.
Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства.
Потребность в ссудах возникает, как у физических лиц, так и у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством. Правительственные органы, как федеральные, так и местные также являются крупными заемщиками.
Необходимо отметить, что в связи с мировым финансовым кризисом, затронувшим и Россию, темпы кредитования, которые банки демонстрировали до сентября 2008г., уже не соответствовали внутреннему состоянию российской экономики и внешним финансовым условиям. Кризис в финансовой сфере грозит перекинуться на реальный сектор экономики. В последние годы большинство предприятий строили свой бизнес с помощью кредитных средств. Сегодня этот источник для многих компаний иссяк.
Увеличение стоимости привлекаемых ресурсов, которые используются банками для предоставления кредитов, а также нестабильность рынка, связанная с неясностью и противоречивыми прогнозами его дальнейшего развития, заставили банки изменять условия кредитования - ужесточать требования к залогу, сокращать сроки предоставляемых кредитов, а также свертывать кредитование компаний наиболее уязвимых отраслей, например строительной. Банкиры признают, что намерены снизить выдачу беззалоговых ссуд и сконцентрироваться на выдаче кредитов, обеспеченных имущественным залогом. Но первой реакцией банков на изменившуюся ситуацию стало увеличение ставок по корпоративным кредитам.
Многие банки сократили объемы кредитования, в первую очередь крупным компаниям. Большие компании сейчас испытывают сложности с рефинансированием, с погашением облигационных займов, и кредитовать их сегодня - повышенный риск.
Однако еще больший риск - финансировать малые предприятия. Можно выделить пять факторов, которые могут повлиять на предприятия малого и среднего бизнеса во время нынешнего кризиса. Первый - риск неплатежей со стороны крупных контрагентов, многие из которых сейчас испытывают трудности с финансированием и погашением прежних кредитов. Второй - снижение потребительского спроса со стороны населения на услуги предприятий малого и среднего бизнеса (население в целом будет меньше тратить, что скажется на предприятиях МСБ - их товары и услуги будут меньше покупать). Третий фактор - малый и средний бизнес сейчас замораживают текущие инвестпроекты. По свидетельству банкиров средние компании и элита малых задумались о дальнейших инвестиционных проектах, поскольку они понимают, что долгосрочные ресурсы в ближайшее время негде будет взять. Как следствие - одни предприятия отказываются от проектов, другие - замораживают, третьи - значительно сокращают инвестпроекты. Эта тенденция прослеживается и в среднем, и в малом бизнесе: начиная от строительства мини-заводов и заканчивая новым магазином, кафе, рестораном. Четвертый - многие компании МСБ могут не справиться с поддержанием текущей ликвидности. Ряд крупных и многие мелкие банки свернули кредитование малого и среднего бизнеса, поэтому многие предприятия не смогут перекредитоваться и получить дополнительные средства. И, наконец, пятый фактор - повышение стоимости ресурсов. При дальнейшем рефинансировании кредитов ставки будут существенно повышены, и есть опасения, что многие предприятия малого и среднего бизнеса в текущих условиях не справятся с такой финансовой нагрузкой и не смогут рассчитаться с банком. Таким образом, исследование ситуации на рынке кредитования юридических лиц и построении прогноза изменений на рынке банковских продуктов, в связи с мировым финансовым кризисом, на сегодняшний день является весьма актуальным.
Цель дипломной работы - проанализировать процесс кредитования юридических лиц в Сбербанке РФ. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- рассмотреть понятие и нормативно-правовую базу кредитования юридических лиц;
- изучить классификацию кредитов, предоставляемых юридическим лицам;
- исследовать организацию процесса кредитования юридических лиц;
- произвести анализ системы кредитования юридических лиц в Сбербанке РФ;
- выявить пути совершенствования кредитования юридических лиц в Сбербанке РФ.
Объект исследования - система кредитования юридических лиц Сбербанка РФ.
Предметом исследования является кредитование юридических лиц.
Данная дипломная работа выполнялась в соответствии с действующими нормативно-законодательными актами (Конституцией РФ, ГК РФ, ФЗ "О банках и банковской деятельности" и др.), на основе анализа учебно-методической литературы, материалов периодических изданий и Интернет-сайтов, касающихся исследуемой темы. Теоретической базой послужили труды таких авторов, как Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева, Е. П. Жарковская и др.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В первой главе раскрыты теоретические основы кредитования юридических лиц, а именно: нормативно-правовая база кредитования, классификация кредитов для юридических лиц и организация процесса кредитования юридических лиц.
Во второй главе проведен анализ деятельности объекта исследования - Сбербанка РФ. Проведен общий анализ деятельности банка и анализ кредитования юридических лиц.
Третья глава посвящена проблеме совершенствования системы кредитования юридических лиц. В ней рассматриваются перспективы кредитования юридических лиц в Российской Федерации, мероприятия, направленные на снижение кредитного риска в Сбербанке РФ, а также основные пути совершенствования кредитной политик Банка в отношении кредитования юридических лиц.Литература1. Конституция Российской Федерации. - М.: Юрид. лит., 1993.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации, М.: Эксмо, 2008 г.
3. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 02.10.2007 N 225-ФЗ). [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
4. Федеральный закон РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 26.04.2007 N 63-ФЗ). [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
5. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О КРЕДИТНЫХ ИСТОРИЯХ N 218-ФЗ от 30 декабря 2004 года (в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 110-ФЗ, от 24.07.2007 N 214-ФЗ). [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
6. "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)"(утв. ЦБ РФ 31.08.1998 N 54-П)(ред. от 27.07.2001)(Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619) [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
7. "МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)" ОТ 31 АВГУСТА 1998 ГОДА N 54-П"(утв. ЦБ РФ 05.10.1998 N 273-Т) [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
8. "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ НАЧИСЛЕНИЯ ПРОЦЕНТОВ ПО ОПЕРАЦИЯМ, СВЯЗАННЫМ С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ И РАЗМЕЩЕНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БАНКАМИ"(утв. ЦБ РФ 26.06.1998 N 39-П)(ред. от 26.11.2007)(Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565) [Электронный ресурс]. Правовая система "ГАРАНТ".
9. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2007.- 405 с.
10. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2003.-302 с.
11. Банковское дело /Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2008.- 68 с.
12. Банковское дело /Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2007.- 303 с.
13. Банковское дело : учебник / Е. П. Жарковская . - 4-е изд., испр. и доп . - М. : Омега-Л , 2006. - 452 с.
14. Банковское дело. Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007.
15. Банковское дело: Кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие /Кроливецкая Л.П., Тихомирова Е.В.- М.: КноРус, 2009. - 280с.
16. Банковское дело: управление кредитной организацией : учебное пособие / А. М. Тавасиев . - М. : Дашков и К' , 2007. - 667 с.
17. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушена. - 5-е изд., стер. - М.: КНОРУЦС, 2007. С. 295.
18. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Высшее образование, 2008.
19. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник /Коробова Г.Г. - М.: Экономистъ, 2008
20. Банковская система и проблемы кредитования экономики// Мировая экономика и международные отношения, 2005, №10- с.3-7.
21. Ендронова В.Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. - 2007.- №1 (91) .С. 2-6.
22. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит, 2008, №1.- с.24-39.
23. Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит, 2007,№9.- с.39-46.
24. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России. // Бизнес и Банки. - 2006. - № 7. - С.1-5.
25. Мирошниченко А. "Развитие кредитования - это и экономический рост, и подавление инфляции" (интервью с Г. Тосуняном, президентом Ассоциации российских банков). // Банковское обозрение, N 4, апрель 2008 г. С. 31-38.
26. Москвин В. А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий//Банковское дело, 2005, №7. - с. 19
27. Романова И.К. Расширение кредитования - важнейший фактор экономического роста России. "Банковский ритейл", N 2, II квартал 2008 г. С. 19-26.
28. Соколова Н. В. Контроль и анализ рисков банков //Аудит и финансовый анализ. 2007. - №2 - с. 23-60.
29. http:// www.crednews.ru
30. http:// www.rbc.ru
31. http://www.cbr.ru
32. http://www.gks.ru
33. http://www.raexpert.ru
34. http://www.sbrf.ru/'
|
|
