СодержаниеВведение 3
Глава 1. Понятие формы обеспечения возвратности кредита 5
Глава 2. Современная Российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита и ее оценка 9
Глава 3. Классификация предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита 15
Заключение 18
Список литературы 21ВведениеАктуальность темы. Кредитные организации занимают центральное место в платежном механизме Российской Федерации. Они играют ведущую роль в распределении денежных ресурсов, в банках происходит аккумуляция свободных денежных средств физических и юридических лиц, которые затем банки размещают, то есть осуществляется перераспределение этих денежных средств для их последующего наиболее эффективного использования.
В связи с этим риски, которым подвергаются коммерческие банки в своей деятельности, могут привести к существенным экономическим потерям. В истории есть много тому примеров:
- падение цен на государственные облигации в 1987 - 1988 годах в США вызвало рост процентных ставок, в результате чего "Ферст бэнк систем, инк" из Миннеаполиса зафиксировал убытки около 500 млрд. дол. США;
- английский банк Barings разорился в 1995 году в результате потери более 1 млрд. дол. США на торговле фьючерсами на фондовый индекс Nikkei вследствие бесконтрольной трейдинговой деятельности всего лишь одного брокера;
- японский банк Daiwa в Нью-Йорке в 1995 году аккумулировал убытки в размере более 1,3 млрд. дол. США на операциях с казначейскими облигациями, по которым были превышены лимиты позиций, и длительное время этот факт скрывался руководством филиала от менеджмента головного офиса;
- международные инвестиционно-финансовые структуры NatWest (Великобритания) и UBS (Швейцария) понесли в 1997 году убытки на сотни миллионов долларов США каждая из-за неправильной оценки сложных позиций по деривативам и использования неверных моделей оценки опционов.
Поэтому в настоящее время так много внимания уделяется теории управления рисками, как банковскими специалистами, так и учеными.
Значительное место в системе банковских рисков занимает кредитный риск. Кредитный риск банка можно определить как максимально ожидаемый убыток, который может произойти с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособностью заемщиков к моменту погашению кредита.
Кредитный риск - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик.
Так как операция кредитования является для многих коммерческих банков одной из основных по размещению привлеченных средств, то является актуальным качественная оценка и предотвращение кредитного риска.
Целью данной работы - изучение методов обеспечения возврата кредита в современных условиях.
Поставленная цель предполагает решение следующих задач:
- рассмотреть понятие формы обеспечения возвратности кредита;
- охарактеризовать современную Российскую практику использования различных способов обеспечения возвратности кредита и ее оценку;
- описать классификацию предприятий по степени кредитного риска в зависимости от финансового состояния и качества обеспечения кредита.
Объектом данной работы являются отечественная и зарубежная практика обеспечения возвратности кредита.Литература1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 11 апреля 2008 г.). // Ч.1 - СЗ РФ 1994 г. N 32 ст. 3301, Ч.2 - СЗ РФ 1996 г. N 5 ст. 410, Ч.3 - СЗ РФ 2001 г. N 49 ст. 4552.
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 2 февраля 2008 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.
3. Балабанов И.Т. Кредитные операции. М.: Финансы и статистика, 2007.- 576 с.
4. Банки и банковские операции: Учебник./ Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.- 598 с.
5. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И.Лаврушина. - M.: КноРус, 2007. - 528 с.
6. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М.: КноРус, 2007. - 768 с.
7. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под.ред. Платонова В. Хиггинса М. - М.: Консалтбанкир, 2008 - 564 с.
8. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономист , 2006. - 751с.
9. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2007. - 456 с.
10. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2007. - 288 с.
11. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. Учебное пособие. 3-е изд. - М.: КноРус, 2008. - 336 с.
12. Колесников В. С. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 369с.;
13. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник. - М.: Маркет ДС, 2007. - 249с.
14. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Вектор, 2006. - 256 с.
15. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. - 438 с.
16. Панова Т.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ЮНИТИ, 2008. - 781с.
17. Сибиряков А.И. Банковский бизнес сегодня. - М.: Инфра-М, 2008. - 412 с.
18. Севрук В.Т. Банковские риски - М.: ЮНИТИ, 2007. - 211 с.
19. Фредерик С.В. Мишкин А.В. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. - М.: Вильямс, 2006. - 880 с.
20. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2007.-431с.
|
|
