Содержание
Введение 3
1. Анализ современного состояния межбанковского рынка 6
1.1. Обзор литературы по теме исследования 6
1.2. Сущность межбанковских операций и их классификация 9
1.3. Итоги развития межбанковского рынка России 10
Вывод 12
2. Характеристика межбанковских операций ОАО «Банк «Петрокоммерц» 13
2.1. Характеристика ОАО «Банк «Петрокоммерц» 13
2.2. Межбанковский операции ОАО «Банк «Петрокоммерц» 17
2.3. Итоги участия на межбанковском рынке в 2007 году 18
2.4. Оптимизация организационной структуры банка для качественного управления межбанковскими операциями 20
Вывод 21
Заключение 23
Выводы и предложения 26
Список использованных источников 27
Введение
Развитие рыночной экономики основано на самостоятельной деятельности множества хозяйствующих субъектов и установлении между ними достаточно устойчивых товарно-денежных отношений, что приводит к возникновению и погашению встречных обязательств и требует проведения взаимных расчетов с наибольшей скоростью, разумными затратами и минимальным риском потерь. В соответствии с этим значительно возрастает роль банковских учреждений, традиционно выступающих в качестве посредников в осуществлении расчетных операций между участниками экономического процесса, и в первую очередь Центрального банка Российской Федерации, поскольку, согласно действующему законодательству, именно он является методологическим центром, а также органом, осуществляющим надзор и контроль в данной сфере. В связи с проведением банковской реформы 1987-1992 гг. и переходом от прежней одноуровневой системы Госбанка СССР» предусматривающей проведение расчетов по межфилиальным оборотам, к двухуровневой, основанной на корреспондентских отношениях между Банком России и другими кредитными организациями, возникла объективная необходимость в реорганизации действующего механизма проведения расчетов и создании принципиально новой, простой и надежной системы, обеспечивающей своевременное и безошибочное перечисление средств по назначению. Это предопределяет актуальность исследования комплекса проблем, связанных с разработкой основных принципов организации и функционирования эффективной системы межбанковских расчетов в нашей стране.
Следует учитывать, что быстрое и четкое проведение платежей служит гарантией своевременности завершения операций на товарных и финансовых рынках, создает определенные предпосылки для развития российской экономики и привлечения иностранных инвестиций. От степени эффективности организации межбанковских расчетов зависит возможность нормального функционирования валютного рынка, а также рынков межбанковских кредитов и ценных бумаг.
Налаженный механизм перечисления денежных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала, делает невозможным получение непредвиденных доходов одной стороной и убытков - другой вследствие иммобилизации активов в незавершенные расчеты.
Степень разработанности темы исследования достаточно высока.
Так, сущность, принципы организации, способы платежа и формы безналичных расчетов рассматривались в научных трудах Э.А. Андреса, М.С. Атлас, Н.Д. Барковского, М.П. Березиной, Н.И. Валенцевой, В.Ф. Гарбузова, B.C. Геращенко, B.C. Захарова. А.И. Казанцева. Р.В. Корнеевой, A.M. Косого, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, Т.Н. Нестеровой, B.C. Пашковского, О.Л. Роговой, В.И. Рыбина, И. А. Трахтенберга, Г. А. Шварца, Ю.Е. Шенгера, З.Г. Ширинской, Е.Б. Ширинской, В.М. Усоскина, М.М. Ямпольского и др.
В связи с тем, что вопросы взаимосвязи и взаимного влияния безналичных и межбанковских расчетов исследовались в условиях административно-распределительной экономики и одноуровневой банковской системы, межбанковские расчеты представлялись только как пассивный механизм, обслуживающий безналичные расчеты. Подобный подход можно проследить в трудах М.С. Атлас. Н.Д. Барковского. A.M. Косого, В.И. Рыбина, Г.А. Шварца и др., причем в тех условиях он соответствовал действительности.
Проблемы теории межбанковских расчетов и практические вопросы осуществления их в России в последнее время рассматривали в своих работах такие авторы, как М.П. Березина, В. И. Букато, B.C. Геращенко, С.К. Дубинин, Л.Н. Красавина, Ю. С. Крупное. М.Х. Лапидус, Ю.В. Мальцев, С.Л. Морозов, А. Н. Новиков, B.C. Пашковский, Г.А. Тосунян, В.М. Усоскин и др. Среди зарубежных специалистов, разрабатывающих вопросы теории межбанковских расчетов, можно отметить таких, как П. Берже, Г. Д. Бломштейн, Э.Дж. Долан, Р. Коттер, К.Д. Кэмпбелл. Ж. Матук, М. Пебро, Э. Рид, Э. Родэ, Б.Д. Саммерс, Дж. Сорос, Дж. Харрис и др. Вопросам перспективного направления развития платежных систем, действующих в режиме реального времени, также посвящены труды западных экономистов, из которых следует выделить П. Ван ден Берга. Дж. М. Вила. Д. Грехэма. М. Дестресса, Я. Линкера, А. Ли-писа. Т. Маршалла. Р.В. Прайса, Ж. Ривуара, А. Хории и др.
Таким образом, изучение вопросов сущности межбанковских расчетов и формирования их в самостоятельную систему, особенностей построения различных систем и принципов их организации применительно к российской действительности является насущной необходимостью.
Актуальность и недостаточная научная разработанность многочисленных проблем организации межбанковских расчетов предопределили выбор темы, цель и задачи данной курсовой работы.
Целью данного исследования является изучение системы межбанковских расчетов на примере конкретного банка.
Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:
- изучить содержание и принципы организации межбанковских расчетов;
- рассмотреть виды и способы организации межбанковских расчетов;
- проследить организацию расчетов на примере конкретного банка.
Предметом исследования является действующая практика осуществления межбанковских расчетов в России и за рубежом.
Объектом исследования являются различные элементы системы межбанковских расчетов, в первую очередь, ОАО «Банк «Петрокоммерц».
Методологической основой исследования являются положения диалектической логики и системного подхода. В работе использовались такие общетеоретические методы и приемы, как научная абстракция, моделирование, анализ и синтез, методы группировки и сравнения.
Теоретическую базу курсовой работы составили законодательные акты, нормативные документы Банка России, отечественная и зарубежная монографическая литература, статьи в периодических изданиях.
1. Анализ современного состояния межбанковского рынка
1.1. Обзор литературы по теме исследования
Система межбанковских расчетов создавалась и развивалась не обособленно, а как органическая составная часть системы безналичных расчетов, которая, в свою очередь, входит в более общие системы (расчетную, платежную, денежных отношений), являющиеся производными от соответствующих экономических категорий (например, денежного и платежного оборота). Эта достаточно сложная архитектура выстраивалась в процессе развития человеческой цивилизации постепенно, в течение многих столетий, но только во второй половине XX века в ней стали ясно различимы определенные закономерности, позволяющие классифицировать понятия и явления, до этого казавшиеся не связанными между собой. Таким образом, исследованию системы межбанковских расчетов должно предшествовать рассмотрение ряда основных категорий, недостаточно изученных отечественной и зарубежной экономической наукой, о чем свидетельствует отсутствие единой точки зрения и четко выработанной позиции среди ученых. Остановимся подробнее на этих теоретических вопросах. Основополагающим здесь является понятие денежного оборота, опосредующего рыночные отношения.
Следует отметить, что в экономической литературе приводятся различные, подчас противоречащие друг другу определения денежного оборота. Так, в учебнике "Денежное обращение и кредит СССР", изданном под ред. проф. B.C. Геращенко в 1986 г., он определяется как "совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных денег" [3].
Но такое определение дает чисто количественную характеристику и раскрывает скорее структуру, а не содержание данной экономической категории.
В изданном в 1984 году "Финансово-кредитном словаре" денежный оборот характеризуется как "проявление сущности денег в их движении" [14]. Это определение недостаточно конкретно и, кроме того, оно не учитывает, что сущность денег проявляется прежде всего в их функциях, а не в их движении.
Более удачным следует признать определение, приведенное в учебнике "Деньги, кредит, банки", изданном в 2008 году под ред. проф. О.И. Лаврушина: "Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах" [8]. При этом подчеркивается, что в современных условиях движение совершают именно денежные знаки, под которыми понимаются как наличные (банкноты и монеты) так и безналичные средства, существующие только в виде записей на банковских счетах. Однако, на наш взгляд, движение денег не является непрерывным процессом, так как деньги периодически временно отвлекаются из оборота, выполняя функцию средства накопления.
Также следует отметить, что не всякое движение денег можно отнести к денежному обороту, а только такое, в процессе которого они переходят от одного владельца к другому (особенно это касается наличных денег), т.е. выполняют либо функцию средства обращения, либо средства платежа. Кроме того, на практике в банковской деятельности к денежному обороту относят и перечисление средств по различным счетам, принадлежащим одному собственнику (например, с одного расчетного счета физического или юридического лица на другой счет этого же лица по его платежному поручению). Считается, что в этом случае деньги функционируют как средство платежа.
С другой стороны, физическое перемещение наличных денег в пространстве без передачи другому владельцу, а также осуществление бухгалтерских проводок по внутрибанковским счетам без отражения на расчетных и других счетах клиентов (или во внутренней бухгалтерии предприятий и организаций), хотя и осуществляется в денежном выражении, однако к денежному обороту не относится. Деньги выступают здесь только как счетные единицы.
На основании изложенного, нами предлагается дать следующее определение: "Денежный оборот представляет собой движение денежных знаков, выполняющих функцию средства обращения и средства платежа в наличной и безналичной формах". В экономической литературе часто используются такие понятия как "денежное обращение", "денежный оборот", "денежно-платежный оборот" и "платежный оборот", причем между ними не всегда проводится достаточно четкая граница, несмотря на то, что все они различаются между собой. В учебнике "Деньги, кредит, банки", изданном в 2008 г, справедливо отмечается, что: "Обращаться могут только наличные деньги. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются" [8]. Каждый новый платеж требует и новой записи. С помощью одной записи нельзя осуществить несколько платежей. Добавим, что и каждый платежный документ, применяемый при безналичных расчетах (например, требование-поручение), служит только для проведения одной конкретной операции и не может обращаться несколько раз.
Поэтому понятие "денежное обращение" можно отнести только к части денежного оборота, а именно, к обращению наличных денежных знаков [8].
Платежный оборот - это более широкое понятие, чем денежный оборот, поскольку функцию средства платежа могут выполнять не только деньги, но и замещающие их платежные инструменты - ценные бумаги, происхождение которых имеет кредитную природу (депозитные сертификаты, чеки, векселя и т.д.). Они не могут быть приравнены к деньгам в полном смысле этого слова, так как не обладают свойствами делимости и всеобщей обмениваемости, их обращение ограничено законодательством, а также в пространстве (определенным кругом лиц, согласным принять их в качестве средства платежа) и во времени (сроком до погашения).
В бывшем СССР до перехода к рыночной экономике, когда еще фактически не существовало ни рынка ценных бумаг, ни вексельного обращения, зачастую ставился знак равенства между платежным и денежно-платежным оборотом, причем последний в научной литературе не выделялся в самостоятельную экономическую категорию. Такой подход можно было встретить в трудах A.M.Косого, Г.А.Шварца, Ю.Е.Шенгера и ряда других ученых.
В настоящее время в научной литературе платежный оборот (в самом широком смысле этого слова) определяется как: "процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране" [8].
Нами предлагается следующее определение: "платежный оборот - это движение денег и других платежных инструментов, выполняющих функцию средства платежа в наличной и безналичной формах". Соответственно, денежно-платежный оборот - эта та часть платежного оборота, где в качестве средства платежа функционируют только деньги (наличные и безналичные).
С другой стороны, денежно-платежный оборот является основной составляющей денежного оборота, наряду с той его частью, где деньги функционируют в качестве средства обращения.
Состав и структура денежного оборота достаточно широко рассмотрены в современной экономической литературе. В зависимости от формы функционирующих в нем денег традиционно различают две сферы:
1. Обращения наличных денежных знаков.
2. Оборота безналичных денежных средств (существующих в виде записей на банковских счетах).Введение1.3. Итоги развития межбанковского рынка России
Банковский бизнес остается одним из самых быстрорастущих среди отраслей российской экономики. Этому способствуют хорошие фундаментальные факторы развития российской экономики: стабильная макроэкономическая ситуация, высокие темпы роста ВВП (8,1%), высокие цены на сырьевые материалы, рост инвестиций (21%) и реальных денежных доходов населения (12%), большие объемы притока иностранных инвестиций.
По-прежнему сохраняется существенное отставание по уровню насыщенности национального рынка банковских услуг от стран Центральной и Восточной Европы. Отставание по таким показателям, как отношение активов к ВВП и кредитов к ВВП, обещает хорошие перспективы развития банковского сектора России в будущем. Свои коррективы в развитие российской банковской системы во второй половине 2007 года внесли кризисные процессы на мировых финансовых рынках, катализатором которых стал кризис на рынке ипотечных кредитов subprime в США. Несмотря на отсутствие рынка subprime, Россия в числе других развивающихся рынков ощутила на себе последствия этих событий, хотя и в меньшей степени по сравнению с другими странами.
Российские банки и нефинансовые организации заметно снизили объемы заимствований, ухудшились условия привлечения средств по срокам, размеру процентных ставок. Сокращение объемов привлечения средств на внешних финансовых рынках повысило актуальность использования внутренних источников фондирования, что выразилось в росте процентных ставок по депозитам физических и юридических лиц. Дальнейшее развитие событий будет зависеть от того, насколько продолжительным будет кризис на международных финансовых рынках.
Отток капитала привел к усилению негативных ожиданий инвесторов, переоценке рисков и стоимости ценных бумаг, высокой волатильности фондового рынка. Необходимость выплат по старым долгам и трудности с их рефинансированием привели к нехватке ликвидности у большинства банков. Своевременно принятые экстренные меры ЦБ РФ и Правительства РФ позволили снять напряжение с краткосрочной ликвидностью и стабилизировать ситуацию. В будущем планируется увеличить объем бюджетных средств, размещаемых на счетах коммерческих банков.
В итоге, начиная с третьего квартала 2007 года, темпы роста российского банковского сектора заметно снизились, а многим банкам пришлось скорректировать свою динамику в сторону уменьшения. Однако различные банки испытали проблемы с фондированием в неодинаковой степени, что выразилось в дифференциации темпов роста и относительном изменении их позиций на рынке.
Основные показатели банковской системы, банков, входящих в ТОП-30, и Банка «Петрокоммерц» в 2007 году: рост активов банковской системы сохранился на уровне 2006 года и составил 44% у банков, входящих в ТОП-30, – 48%, у Банка «Петрокоммерц» – 31%; кредитный портфель банковской системы вырос на 55%, банков, входящих в ТОП-30, – 56%, Банка «Петрокоммерц» – 19%; рост кредитов физическим лицам Банка «Петрокоммерц» составил 72%, превысив аналогичный показатель банков, входящих в ТОП-30 (55%), и банковской системы в целом (57%); рост средств клиентов в Банке «Петрокоммерц», составивший 46%, был выше, чем в банках из ТОП-30 (42%).
Вывод
В 2007 году платежной системой Банка России проведено 833,9 млн. платежей на сумму 445,8 трлн. рублей. Количество платежей, проведенных через платежную систему Банка России за год, возросло на 19,8%, объем платежей увеличился на 66,8%. Основную часть прироста объема платежей составляли платежи кредитных организаций (филиалов), что объясняется востребованностью услуг платежной системы Банка России как системы межбанковских переводов денежных средств с наименьшими финансовыми рисками и высоким качеством платежных услуг, а также увеличением клиентской базы кредитных организаций (филиалов) и ростом экономической активности хозяйствующих субъектов.
Через платежную систему Банка России в 2007 году было проведено 59,6% от общего количества и 71,9% от общего объема межбанковских платежей в России. Столь высокая доля межбанковских платежей, проведенных через платежную систему Банка России, свидетельствует о значимости платежной системы Банка России для обеспечения функционирования банковской системы страны.
2. Характеристика межбанковских операций ОАО «Банк «Петрокоммерц»
2.1. Характеристика ОАО «Банк «Петрокоммерц»
Открытое акционерное общество Коммерческий банк "Петрокоммерц" (ОАО Банк "Петрокоммерц") основано в апреле 1992 г.
Основной акционер Банка – Группа "ИФД КапиталЪ".
Рисунок 1 Организационная структура банка
В качестве стратегической цели акционеры ставят перед Банком задачу его дальнейшего развития как универсального кредитного учреждения, занимающего прочные позиции на финансовом рынке.
С 1998 года ОАО Банк "Петрокоммерц" определен как "опорный Банк" крупнейшей нефтяной компании России - ОАО "ЛУКОЙЛ".
С целью приближения банковских услуг к клиентам и оптимизации системы расчетов крупных компаний национального масштаба и других клиентов, Банком открыто 20 региональных филиалов и 1 представительство. Общее количество точек продаж продуктов и услуг Банка, включая филиалы, дочерние и зависимые банки, дополнительные офисы и пункты выдачи наличных, достигло 250.
Являясь центром банковской группы, ОАО Банк "Петрокоммерц" располагает дочерними банками: ОАО Комирегионбанк "Ухтабанк" (Республика Коми), Ставропольпромстройбанк-ОАО (Ставропольский край), ЗАО "Банк Петрокоммерц-Украина" (Украина).
Среди крупных российских предприятий, которые обслуживаются Банком: ОАО "ЛУКОЙЛ" и его крупнейшие дочерние предприятия, а также такие предприятия, как "Соликамский магниевый завод", "Протон-Пермские моторы", "Краснодарнефтегазстрой", "Новочеркасский электродный завод", "Северо-Каспийское морское пароходство", "Новороссийский судоремонтный завод", "Волгоградский судостроительный завод", корпорация "Лизингстроймаш", "Московская телекоммуникационная корпорация", группа агропромышленных компаний "Агрико", дочерние компании РАО ЕЭС России, одна из дочерних компаний ОАО Газпром, предприятия, входящие в холдинг "Базовый элемент", торговая сеть "Техносила", ГНК Нафта-Москва и другие компании.Литература1. Борисов С.М. Международная инвестиционная позиция России: зарубежные активы и обязательства. // Деньги и кредит, 2006. - №9, с.34-50.
2. Врагова Н.К. Межбанковские расчеты как фактор цивилизованного развития внешнеторговых отношений приграничных регионов России и Китая.// Деньги и кредит, 2007. - №2, с.56-62.
3. Геращенко В. С. Денежное обращение и кредит СССР. М., 1986.
4. Зеленский Ю.Б. Механизмы повышения устойчивости банковской системы. // Деньги и кредит, 2006. - №7, с.11-20.
5. Золотова Е.А. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 206с.
6. Канаев А.В. Стратегическое управление коммерческим банком. – СПб.: Изд-во СПбГУ, 2006. – 255с.
7. Лавров В.С. Динамика развития Шанхайской организации сотрудничества. // Московский журнал международного права, 2008. - №1, с.204-221.
8. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. М., 2008. 560 с.
9. Масленченков Ю.С. Технология межбанковского кредитования в российских условиях. – М.: БДЦ-пресс, 2004. – 192с.
10. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке. – М.: КноРус, 2008. – 281с.
11. Организация деятельности коммерческого банка. Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Весь Мир, 2004. – 843с.
12. Суворов С.А. Межбанковские кредиты – мобильные краткосрочные и среднесрочные банковские пассивы. // Финансы, 2006. - № 2, с.30-32.
13. Федорусенко А. Платежная система как инструмент повышения конкурентоспособности банка. // Государственная служба, 2007. - №1, с.96-99.
14. Финансово - кредитный словарь. М., 1984.
15. Чекмарева Е.Н. Вопросы ценообразования на межбанковском кредитном рынке. // Деньги и кредит, 2006. - №11, с.32-37.
16. Чекмарева Е.Н. Формирование ценовых индикаторов межбанковского кредитного рынка: методология и практика. // Деньги и кредит, 2007. - №1, с.31-38.
17. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности. – СПб.: Вершина, 2006. – 462с.
18. www.cbr.ru – Сайт Банка России
|
|
