СодержаниеВведение 3
Глава 1 Теоретические основы анализа кредитного портфеля коммерческого банка 6
1.1 Понятие кредитного портфеля 6
1.2 Основные принципы построения кредитного портфеля коммерческого банка 11
Глава 2 Анализ кредитного портфеля отделений Сбербанка России, расположен-ных на территории Ульяновской области
17
2.1 Оценка кредитоспособности заемщика 17
2.2 Качественный анализ кредитного портфеля 32
Глава 3 Основные перспективы совершенствования кредитного портфеля Инзен-ского отделения №4261 Сбербанка России
44
3.1 Цели и перспективы кредитной деятельности Инзенского отделения №4261 Сбербанка РФ
44
3.2 Пути совершенствования системы кредитования 50
Заключение 57
Список использованных источников 62ВведениеВажное значение в банковском менеджменте имеет управление кредитным портфелем, поскольку предоставление кредита одна из основополагающих функций банка. Кредитные операции служат доходообразующим фактором в деятельности коммерческих банков. Показателем уровня организации кредитного процесса явля-ется качество кредитного портфеля, который в отечественной практике определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. В рос-сийской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокуп-ность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе опреде-ленных критериев. Одним из таких критериев является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество портфеля.
Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кре-дитного риска (чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее невозврата или задержки погашения, и наоборот). При этом в отличие от кредитного риска ка-чество кредита или кредитного портфеля банка - это реальная величина, определяе-мая пол уже предоставленным банком ссуд. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям.
Основные методу регулирования, управления кредитным риском следующие: диверсификация портфеля активов, предварительный анализ платежеспособности заемщиков, создание резервов для покрытия кредитного риска, анализ и поддержа-ние оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля; требование обеспе-ченности ссуд и их целевого использования.
Так как предоставление кредита, с одной стороны, всегда связано с риском, с другой стороны, кредитование - основной источник прибыли, то задачей банка яв-ляется проведение взвешенной кредитной политики, позволяющей найти компро-мисс между желанием получить максимальный доход при минимизации риска. С этой целью банк проводит огромную работу по выбору наиболее выгодных и при-емлемых для банка видов, форм, методов обеспечения кредитования, оценки репу-тации и кредитоспособности заемщика. Поэтому важным является проведение ра-зумной, обоснованной кредитной политики, ведь от ее разработки и реализации за-висит дальнейшая деятельность банка, поскольку кредитование - самый прибыль-ный вид услуг, оказываемых банком.
В настоящее время эффективное управление кредитным портфелем является наиболее актуальным, так как идет процесс совершенствования банковской систе-мы, выбраковка неконкурентоспособных банков, а их жизнеспособность, естествен-но, зависит от проводимой банком кредитной политики.
Вопросы, связанные с формированием кредитного портфеля в условиях рын-ка, стратегия управления им в последнее время требуют подробного исследования и глубокого анализа. Их актуальность, практическая и теоретическая значимость оп-ределили выбор темы.
Целью дипломной работы является анализ кредитного портфеля коммерческо-го банка и перспектив его совершенствования.
Согласно цели исследования, в дипломной работе поставлены следующие за-дачи:
? рассмотреть и проанализировать отдельные, наиболее важные моменты раз-работки и реализации кредитной политики;
? выявить факторы, влияющие на формирование кредитного портфеля ком-мерческого банка;
? оценить выбор основных методологических подходов к решению проблем, возникающих с реализацией кредитного процесса, в частности, с оценкой кредито-способности клиента;
? проанализировать качество кредитного портфеля на примере Инзенского отделения №4261 Сбербанка России;
? рассчитать сумму резервного фонда Инзенского отделения №4261 Сбербан-ка России, адекватного кредитному риску банкаЛитература13. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Деньги и кредит. - 2003. - №2. - С. 2-5.
14. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования // Финансы и кредит. - 2002. - №3. - С. 2-10.
15. Концепция развития Сбербанка России до 2008 года. - М.: Наука, 2005. - 121с.
16. Костерина Г.М. Банковское дело. - М.: МЭСИ, 1999. - 321с.
17. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблемы объективного и субъективного в со-временных кредитных отношениях // Банковское дело. - 2001. - №2. - С. 25.
18. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 2003. - 364с.
19. Питер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Интел, 1999. - 479 с.
20. Правила кредитования физических лиц № 229-2-р от 27.04.05г.
21. Регламент по работе с просроченной задолженностью заемщиков № 278-р от 14.11.04г.
22. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами № 285-2-р от 29.09.05г.
23. Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах ре-зерва на возможные потери по ссудам и списание безнадежной и признанной нере-альной для взыскания задолженности № 455-3-р от 18.05.04г.
24. Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело. - 2000. - №7. - С. 12-15.
25. Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современ-ных условиях // Банковское дело. - 2001. - №9. - С. 19-23.
26. Типенко Н.Г. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиен-тов // Банковское дело. - 2000. - №10. - С. 19-29.
27. Ульянова Т. 2001 год - это прорыв для Ульяновского отделения Сбербанка России // Аргументы и Факты. - 2002. - №14. - С. 50.
28. Чаплыгин В.Г. Роль банковской си
|
|
