СодержаниеВведение 2
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка 5
1.1. Понятие и структура кредитного портфеля коммерческого банка 5
1.2. Кредитный риск: понятие, виды, соответствующие кредитному портфелю 12
1.3. Проблемы организации управления и оценки качества кредитного портфеля 21
Глава 2. Система управления и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка 27
2.1. Сравнительный анализ современных подходов к оценке кредитного риска по портфелю в Российских и зарубежных банках 27
2.2. Управление кредитным риском коммерческого банка 36
2.3. Методы снижения кредитного риска, с учетом портфельного подхода 45
Глава 3. Практические подходы к организации системы управления и оценки качества кредитного портфеля в Сбербанке России 52
3.1. Анализ деятельности Сбербанке России в рамках проводимой кредитной политики 52
3.2. Анализ качества и структуры кредитного портфеля Сбербанка России 60
3.3. Практические подходы к оценке кредитного риска по портфелю Сбербанка России 70
3.4. Совершенствование методов оценки качества кредитного портфеля Сбербанка России с точки зрения обеспечения возвратности кредитов 77
Заключение 86
Список использованной литературы 91
Приложения 95ВведениеКредитные организаций постоянно испытывают значительные трудности в исследованиях кредитных рисков и получении достоверных результатов анализа.
При разработке собственных подходов и методов, отечественный банковский сектор столкнулся с рядом трудностей: несовершенство законодательной базы, отсутствие научно обоснованных подходов, применимых к российской действительности, недостаточная подготовка специалистов.
Применение зарубежного опыта не всегда эффективно, а, порой, не возможно в силу российской специфики кредитования и распределения банковских ресурсов.
Многие из направлений оценки рисков не обеспечивают вы¬сокой вероятности прогнозных значений, коэффициентные методики строятся на предположениях, перенесении тенденций прошлого в будущее, не используются международные стандарты анализа и оценки рисков. В этой ситуации особую акту¬альность приобретают исследования, направленные на разработку подходов и мето¬дов, снижающих риски ликвидности и кредитования в банковской деятельности, при этом необходимо учитывать их масштабность и многофакторность.
Переход на новый уровень развития банковской системы РФ сопровож¬дается жёсткой конкуренцией и нестабильностью внешней среды. Для сохранения своего положения на рынке банки вынуждены создавать принципиально новые ор¬ганизационные структуры, использовать новейшие банковские технологии.
В ре¬зультате чего актуализируется проблема управления кредитным риском, а решение любой эко¬номической задачи должно опираться на правильное понимание его сущности и ме¬ханизма исследования.
Существует ряд исследований отечественных ученых по проблемам управления кредитными рисками, представляющих большую ценность. Это научные труды А.П.Альгина, В.Е.Барабаумова, Г.С.Пановой, В.А.Гамзы, В.В.Глущенко, В.В.Витлинского, М.А.Рогова, Н.Ю.Ситниковой, С.Н.Кабушкина, Г.В.Черновой, И.В.Волошина, А.С.Шапкина, А.Н.Фомичева, В.С.Ступакова, Г.С.Токаренко и других ученых.
Исследование современных приоритетных направлений банковской деятельности побуждает к поиску новых путей в реализации задач кредитной безопасности, выявлению всего ценного, что создано теоретиками и практиками банковского дела для успешного решения проблем управления кредитными рисками, а также предопределяет комплексное, системное использование теоретического наследия зарубежных ученых для объективного познания данного управленческого процесса.
Таким образом, управление кредитным портфелем — важнейшая составляющая банковского менеджмента, влияющая на доходность, надежность и ликвидность банка.
Учитывая, что настоящий момент характеризуется поиском путей повышения ее эффективности и устойчивости, представляется важным рассмотреть актуальные в теоретическом и практическом аспектах проблемы формирования, управления, оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка, решение которых будет способствовать эффективному управлению ресурсами коммерческих банков.
Основной целью дипломной работы исследование основ управления кредитным портфелем в коммерческого банка с целью повышения эффективности управления кредитными рисками.
Указанная цель предполагает последовательное решение следующих задач:
• рассмотреть понятие кредитного риска и его виды;
• изучить проблемы организации управления и оценки качества кредитного портфеля;
• рассмотреть систему управления и оценки, а также проблемы управления качества кредитного портфеля;
• изучить практические подходы к организации системы управления и оценки качества кредитного портфеля на примере Сбербанка России;
• проанализировать качество и структуру кредитного портфеля;
• предложить направления совершенствования оценки качества кредитного портфеля.
Предметом исследования является процесс управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Объект исследования – кредитный портфель Сбербанка РФ.
Информационную базу исследования составили законодательные акты органов государственной власти, данные статистических бюллетеней, справочной и научной литературы, официального сайта Банка России и Сбербанка России.
Научная новизна дипломной работы состоит в разработке теоретико-методических основ оценки качества кредитного портфеля и системы управления кредитными рисками на основе применения различных способов их обнаружения, диверсификации и предотвращения.ЛитератураНормативные акты.
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с послед¬ними измене¬ния и дополне¬ниями от 30 декабря 2004 года // Собрание за¬конодательства РФ. 2005. - №1
2. Федеральный закон «О государственной поддержки малого предпри¬нимательства в Рос¬сийской Федерации» от 14 июня 1995 года (в ре¬дак¬ции от 22.08.2004 г.) // Собрание законодательства РФ. 1995. - № 32
Научная литература
3. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 2006. - 567 с.
4. Ачкасов А.Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2006. - 712 с.
5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специально¬сти «Финансы и кредит» / Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005. – 471 с.: ил.
6. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2005. – 256 с.
7. Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесни¬кова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и ста¬тистика, 2005. – 476 с.
8. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Эконо¬мика», специально¬сти «Финансы, кредит и денежное обращение» / Под. ред. В.И. Ко¬лесникова, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., пе¬рераб. и доп. – М.: Фи¬нансы и ста¬тистика, 2005. – 459 с.
9. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специально¬стям / О.И. Лав¬рушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Фи¬нансы и статистика, 2005. – 573 с.
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005. - 467 с.
11. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 355 с.
12. Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. – 2006. – июль.– С..33-35.
13. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М.: ИКЦ «ДИС», 2005. - 416 с.
14. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006 - 366 с.
15. Булах Ю. Б., Флястер А. М. Финансовый контроллинг корпораций Японии // Российский экономический журнал. 2005. № 11
16. Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2006. - 367 с.
17. Валигурский Д.И Организация предпринимательской деятельно¬сти: Учебник – М.; 2005.- 740 с.
18. Винокуров М.А., Суходолов А.П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2005. т. 3 С. 432.
19. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2005. - 315 с.
20. Горшенина Т.В. Методы привлечения клиентов в банк // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- №5. - 2005. - С.25-34.
21. Гратовый П.Г., Петрова С.Н.. Риски в современном бизнесе. М., 2005. - 312 с.
22. Гришина О. Большие средства для корпоративных клиентов /О. Гришина // Экс¬перт- 2006 - №15- с. 42 – 45.
23. Гуманнков К. Экспресс-кредит для корпоративных клиентов / К. Гуманни¬ков // Финанс. 2005 - № 37 – с. 20 – 28.
24. Гуманнков К. Кредит или жизнь // Финанс.. 2005 - № 10 – с. 16 – 17.
25. Дегтярева О.И., Кандинская О.А. Банковское дело: Учебник для вузов.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 317 с.
26. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2005. - 562 с.
27. Ендронова В.Н., Хасанова С.Ю. Классификация банковских креди¬тов и методов кредитования // Финансы и кредит. – 2005.- №1 (91) .С 2-6.
28. Ендронова В.Н. Пути совершенствования кредитной политики ком¬мерческого банка // Финансы и кредит. – 2005.- № 4 (94) .С 2-9.
29. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 2005. - 478 с.
30. Замуруев А.С. Кредитные риски: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 2006. № 4.
31. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих бан¬ков России // Деньги и кредит.. 2006. № 9
32. Зубченко Л.А. Новые тенденции в развитии банковского марке¬тинга // Маркетинг в России и за рубежом. - 2005. - №3. - С. 7-11.
33. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования кор¬поративных клиентов // Банковское дело. 2006. - № 1 – С. 32 – 36.
34. Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и прак¬тика. - М.: Экономика. 2005. – 256 с.
35. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование). - М.: Финстатинформ, 2006. - 716
36. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Проспект, 2005. - 387 с.
37. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг. - Саратов: Издат. центр Са¬рат. экон. Академии, 2005. – 412 с.
38. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - I (книга банкира, книга клиента, книга инвестора) М.: Соминтэк. 2006. - 362 с.
39. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - II (книга банковского менеджера, книга банковского финансиста, книга бан¬ковского юриста). - М.: Соминтэк. 2006. - 417 с.
40. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2006. - 574
41. Куликов А.А., Голосов В.В., Пеньков Е.Е.. Кредиты. Инвестиции. - Москва, 2006. - 342 с.
42. Кудрявцев О. Система снижения рисков: Несколько советов банкам // Фин. бизнес. 2005. № 11
43. Кушнер К. Большой кредит для корпоративных клиентов / К. Куш¬нер // Ма¬лое предприятие- 2005. № 9.
44. Лаптырев Д.А., Батенко И.Г., Буковский А.В., Митрофанов В.И. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность - М.: Изд-во «АСА», 2005. - 327 с.
45. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнформ», 2005. - 324 с.
46. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М.: Перспектива. 2006. - 712 с.
47. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. 2006. № 4.
48. Печалова М.Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург
49. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. Москва, Дис, 1997, с. 186.
50. Питер С.Роуз. Банковский менеджмент. .Москва, Дело Лтд
51. http://www.allinsurance.ru
52. http://www.e-commerce.ru
53. http://www.ifin.ru/insurance/
54. http://www.ins-union.ru
55. http://www.regions.ru
|
|
