СодержаниеВведение 3
1. Понятие коммерческого банка и его деятельности 7
1.1. Коммерческий банк, его функции и операции 7
1.2. Принципы деятельности коммерческого банка 12
1.3. Цели деятельности банка 14
1.4. Понятие финансово-экономической деятельности коммерческого банка 16
1.5. Процесс управления банком. Основные этапы 19
1.6. Управление финансово-экономической деятельностью банка 21
2. Система управления ресурсами коммерческого банка 24
2.1. Системный подход к управлению ресурсами коммерческого банка 24
2.2. Функциональные структуры, управляющие денежными ресурсами банка 26
2.3. Единое информационно-аналитическое поле банка 29
2.4. Методики управления рисками 32
2.4.1. Управление риском несбалансированной ликвидности 33
2.4.2. Управление процентным риском. Модель GAP 45
2.5.Методика формирования и управления структурой активов и пассивов 54
3. Анализ деятельности коммерческого банка 61
3.1. Анализ коммерческого банка на основе модели модифицированного балансового уравнения 61
3.2. Сравнительный анализ деятельности коммерческого банка 76
3.3. Рекомендации по совершенствованию управления ресурсами коммерческого банка в краткосрочной перспективе 78
Заключение 82
Список использованной литературы 84
Приложение 1. Баланс на 01.01.2000г., 01.01.2001г., 01.01.2002г. 85
Приложение 2. Отчет о прибылях и убытках за 1999г., 2000г., 2001г. 87ВведениеКоммерческие банки являются активным элементом рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства, хозяйствующих субъектов и населения.
Хотя впрямую банки денежные потоки не создают, а их обслуживают, функции коммерческих банков выражаются также в том, что они являются средством продвижения в систему рыночной экономики и мирохозяйственных связей других участников рынка - промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения - через их денежные потоки.
Коммерческие банки - это социально-экономическая отрасль, которая наиболее гибко реагирует на любые изменения как в экономической, так и в политической жизни общества.
Банковская система России до августа 1998г. имела высокие темпа развития и определенную устойчивость функционирования, приобретала в значительной степени новый качественный уровень, свойственный субъектам рыночной системы отношений. Финансово-экономические трудности государства затрагивали ее меньше, чем другие сферы экономики, поэтому казалось, что она может успешно функционировать как относительно изолированная и самодостаточная система. Однако жизнь показала, что в стране со слабой экономикой невозможно создать сильную банковскую систему, особенно если она привлечена к строительству финансовых пирамид.
Нарастание негативного воздействия таких внешних и внутренних факторов, как спад производства; тяжелое состояние государственных финансов, хронический дефицит государственного бюджета; рост взаимных неплатежей и фактическое банкротство многих предприятий, приведших к иммобилизации и обесцениванию банковских активов; потрясения на международных финансовых рынках, заметно повлиявшие на ход развития отечественной экономики, и, наконец, кризис, разразившийся в России в августе 1998г., показали, что банки являются таким же зависимым элементом экономики, как и другие ее коммерческие и некоммерческие структуры, и, как оказалось, даже более уязвимым. Кризис российской банковской системы выявил накопившиеся проблемы в государственной политике, банковском законодательстве, банковском надзоре, в деятельности самих банков.
Каждый коммерческий банк работает в условиях жесткой конкуренции со стороны остальных банков и других финансовых институтов. Он вынужден постоянно бороться за своих клиентов и их ресурсы, предлагать новые банковские продукты и услуги, которые обеспечили бы ему и его клиентам необходимую прибыль, надежность и стабильность, а также способность быстро реагировать на изменения рыночной конъюнктуры. Поэтому в данный момент перед коммерческим банком на первый план выдвигается необходимость повышения качества банковского менеджмента.
Финансовая деятельности является специализацией коммерческих банков. Теоретическими и практическими вопросами управления финансовой деятельностью коммерческого банка занимается раздел банковского менеджмента - финансовый менеджмент. Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежных средств, их формированием и размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Особенностью финансового менеджмента является отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами и организации банковских процедур в рамках единой банковской системы. В условиях конкуренции на денежном рынке каждый банк вырабатывает собственные правила поведения. Постоянно изменяющаяся экономическая ситуация требует корректировки и совершенствования сложившихся приемов ведения банковского дела. Но даже в условиях стабильной экономической ситуации при стремительных темпах развития финансового рынка любой банк испытывал бы серьезные трудности.
Одним из направлений финансового менеджмента является управление активами и пассивами коммерческого банка. Вопросы управления активами и пассивами коммерческого банка имеют первостепенное значение. От реализации концепции управления активами и пассивами зависит контроль и минимизация финансовых рисков, ликвидность банка и увеличение доходности его активов и собственного капитала.
Быстрый рост банков характеризуется значительным увеличением объема и сложности операций. При таких условиях концепция управления активами и пассивами становится одной из наиболее актуальных проблем управления. Поэтому в настоящее время одним из главных направлений повышения эффективности работы банка является совершенствование управления его активами и пассивами, в частности, и в краткосрочной перспективе. Именно от качественного управления ресурсами зависит сегодня конкурентоспособность и стабильность банка.
Таким образом, предметом исследования является управление ресурсами коммерческого банка как составная часть процесса управления финансово-экономической деятельностью банка.
Целью дипломной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию оперативного управления деятельностью коммерческого банка.
Для достижения цели в ходе работы необходимо решить следующие задачи:
1) определить принципы и дели деятельности коммерческого банка;
2) рассмотреть сущность и основные этапы управления коммерческим банком;
3) определить теоретические основы системы управления ресурсами коммерческого банка;
4) изучить методику формирования и управления структурой активов-пассивов коммерческого банка;
5) провести анализ деятельности банка на базе изученной методики и оценить результаты;
6) разработать рекомендации по совершенствованию оперативного управления ресурсами банка в рамках приведенной системы управления.
В первой главе дипломной работы рассматривается сущность коммерческого банка, финансово-экономической деятельности и банковского менеджмента.
Во второй главе изложена общая концепция системы управления денежными ресурсами банка, нацеленная на оптимизацию управления активами и пассивами банка, а также описана методика формирования и управления структурой активов и пассивов банка как составная часть системы управления ресурсами.
Данная методика позволила в ходе выполнения третьей главы дипломной работы провести анализ деятельности коммерческого банка, выявить проблемы его функционирования и дать рекомендации по совершенствованию управления активами и пассивами коммерческого банка в краткосрочной перспективе.Литература1. Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. № 395-1 "О банках и банковской деятельсности".
2. Инструкция Центрального Банка РФ от 01.10.1997г. № 1 "О порядке регулировании деятельности банков".
3. Банковское дело: учебник/ Под ред.проф.В.Н.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 464с.
4. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2001. - 448с.
5. Моделирование финансово-экономической деятельности коммерческого банка: Учебное пособие/ И.Л.Меркурьев, Г.В.Виноградов, Н.А.Свиридов и др. - М.: Из-во Российской экономической академии, 2000. - 160с.
6. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно - практическое пособие. - М.: Московский государственный университет экономики, статистики и информатики, 1998. - 212с.
7. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. - СПб.: Питер, 2001. - 160с.
8. Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. - М.: Экзамен, 2000. - 224с.
9. Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учебник/ Под ред. Е.С.Стояновой. - М.: Перспектива, 2000. - 656с.
10. Богданова О.М. Коммерческие банки России: Формирование условий устойчивого развития. - М.: ЗАО Финстатпром, 1998.-196с.
11. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 272с.
12. Шеремет А.Д., Щербакова Т.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 256с.
13. Экономический анализ деятельности банка: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 1996. - 144с.
14. Четвериков В. Банки, полные нефти // Эксперт-Урал.-2001, № 19(32) (электронная версия).
15. Четвериков В. Банкомет: На чем выигрывают и проигрывают уральские банки // Эксперт-Урал.-2002, № 3-4 - С.12-20.
|
|
