СодержаниеВведение. 3
1. Формы страхования 9
1.1 Добровольное страхование 9
1.2 Обязательное страхование 12
2. Виды форм страхования в России 17
2.1 Социальное страхование 17
2.2 Медицинское страхование 19
2.3 Имущественное страхование. 23
2.4 Страхование рисков 24
2.5 Личное страхование. 25
2.6 Страхование ответственности. 27
Заключение 29
Список используемых источников 31ВведениеСтрахование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно посте-пенно стало непременным спутником общественного производства. Первона-чальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом "страх". Вла-дельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, ис-пытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непред-виденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взя-тый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вы-нужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что естественно, разорительно.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия сти-хии и других случайностей.
При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкну-тая раскладка ущерба.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко де-лимых продуктов,
формируемых путем натуральных подушных взносов, оказывалась мате-риальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Одна-ко такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости, формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхова-нию в денежной форме .
Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности, прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового слу-чая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в усло-виях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался зара-нее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в даль-нейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы стра-ховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеоб-щее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, до-ходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Термин "страхование", выражающий перераспределительные отноше-ния, по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение "страхование" (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо де-ле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при прове-дении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, а также за-паса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном слу-чае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее фик-сированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределитель-ные отношения связанны с движением денежной формы стоимости, эконо-мическая категория страхования является составной частью категории фи-нансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.
Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охваты-вающие рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономиче-ского анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахова-ния.Литература3 Гвозденко А.А. Основы страхования.: Учебник. - М.: Финансы и стати-стика, 2000. - 304 с.
4 Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и тре-тья) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г.).
5 Долгополова А. Рынок страховых услуг: от налогосберегающих схем к ре-альному страхованию // Практический журнал по управлению финансами предприятия, №2 (август) 2002.
6 Конституция Российской Федерации 1993 г. - М., 2002.
7 Макарова В.И. Добровольное страхование имущества // Главбух, Отрасле-вое приложение "Учет в торговле", №4, IV квартал 2001 г.
8 Панченко Т. Нормирование расходов на добровольное страхование // Фи-нансовая газета, №12, март 2001 г.
9 Пылов К. И. Страховое дело в России, М. 2000.
10 Страхование - неотъемлемый элемент рыночной экономики // Хозяйство и право, N 9, 2001, стр. 30.
11 Страховое дело. Учебник под редакцией профессора Рейтмана Л. И.- М.: 2002.
12 Федеральный закон РФ от 27. 11. 2003 г. № 4015-1 "О страховании".
13 Шихов А.К. Страхование. Учеб. пособие для вузов. - М.:ЮНИТИ - ДА-НА, 2000. - 431 с.
|
|
