Содержаниепервого состоит в том, что люди всегда стихийно ищут формы и средства защиты от возможных нежелательных последствий. Сущность второго аспекта заключается в необходимости внедрения категории правомерности риска.
Риск - это историческая и экономическая категория.
Риск как историческая категория представляет собой осознанную человеком возможную опасность, поэтому исторически связан с ходом общественного развития. Он возникает на низшей ступени человеческой цивилизации с проявлением чувства страха перед смертью.
Пытаясь решить проблему измерения риска, многие авторы определяют его как «вероятность потерь». Например: «вероятность неблагоприятного исхода финансовой операции»; «вероятность невыполнения ожидаемого результата предпринимательской деятельности», «вероятность возникновения потерь, недопоступлений планируемых доходов»», «возможность осуществления некоторого нежелательного события».
В финансовой теории риск чаще всего рассматривается как неопределенность в предсказании результата операции. Различные определения финансового риска можно найти в работах А.П. Альгина, И.Т. Балабанова, А.А Первозванского, В.В. Ковалева и др., а также в трудах зарубежных ученых.
Дополнительная информация
Заказ №45804, в базе zaochnik есть отчет
заказать
назад | расширенный поиск
Вход в кабинетВведениеВведение
Во все времена жизнедеятельность человека сопровождалась определенной долей риска, вызываемого собственными решениями людей или существующего независимо от их воли и устремлений.
В России современный бизнес невозможен без риска. Риск - это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается конкуренция, расширяются возможности деятельности. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия, нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском.
Банковский бизнес во всем мире – одна из самых важных отраслей экономики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям как на макро-, так и на микроуровне. На практике, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг.
Наиболее существенную составляющую банковских угроз, представляет собой кредитный риск, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в отрасли рисков. Для российских банков данная проблема актуальна вдвойне, так как показатели просроченной и сомнительной задолженности по их кредитным портфелям в два – три раза превышает уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение. С опытной точки зрения тема дипломной работы: «Управление банковскими рисками на современном этапе» - чрезвычайно актуальна.
Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностью методов, которыми достигаются эти результаты. Что касается методов, то они обусловлены возвратностью кредита и платным предоставлением денежных средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитной сделки, побуждая их к целесообразности предоставления и использования заемных средств.
Риск представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результаты их деятельности.
Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним. В данном контексте, безусловно, важна роль Сбербанка России, обладающего достаточно высоким рейтингом среди других крупнейших банков и непременно являющимся лидером кредитной системы страны. Именно, Сбербанк России выбран в качестве объекта для проведения исследования.
ОАО Сбербанк России – это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Миссия Банка - обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного корпоративного и государственного, по всей территории России в банковских услугах высокого качества и надежности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развития экономики. В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
Предметом дипломной работы является деятельность Сбербанка в области управления кредитным риском, в частности в области применения системы скоринга.
Цель дипломной работы - на основе анализа практики кредитования в Сбербанке России, рассмотреть методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Проанализировать теоретические и методологические подходы к управлению банковскими рисками.
2. Проанализировать деятельность ОАО «Сберегательный Банк России».
3. Разработать мероприятия по совершенствованию кредитного риска ОАО «Сберегательный Банк России», связанные с внедрением системы скоринга.
С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы по вопросам деятельности коммерческих банков в области кредитования. Также в дипломной работе использованы информационные материалы ведущих коммерческих банков, в том числе и Сбербанка России, российское банковское законодательство, инструкции, регулирующие банковскую деятельность в области кредитования, публикации в периодической печати.
1. Теоретические и методологические подходы к управлению рисками коммерческого банка
1.1 Риск как экономическая и историческая категория. Понятие рисков банковской деятельности
Под риском понимается опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества .
Говоря о сущности риска, Тэпман Л.Н. выделяет 2 его основных функции: стимулирующую и защитную . Стимулирующая функция имеет 2 аспекта: конструктивный и деструктивный. Первый проявляется в том, что при решении инвестиционных и инновационных задач риск играет роль катализатора. Второй аспект выражается в том, что принятие и реализация решений с необоснованным риском ведут к авантюризму. Защитная функция также имеет 2 аспекта: историко-генетический и социально-правовой. Содержание первого состоит в том, что люди всегда стихийно ищут формы и средства защиты от возможных нежелательных последствий. Сущность второго аспекта заключается в необходимости внедрения категории правомерности риска.
Риск - это историческая и экономическая категория.
Риск как историческая категория представляет собой осознанную человеком возможную опасность, поэтому исторически связан с ходом общественного развития. Он возникает на низшей ступени человеческой цивилизации с проявлением чувства страха перед смертью.
Пытаясь решить проблему измерения риска, многие авторы определяют его как «вероятность потерь». Например: «вероятность неблагоприятного исхода финансовой операции»; «вероятность невыполнения ожидаемого результата предпринимательской деятельности», «вероятность возникновения потерь, недопоступлений планируемых доходов»», «возможность осуществления некоторого нежелательного события».
В финансовой теории риск чаще всего рассматривается как неопределенность в предсказании результата операции. Различные определения финансового риска можно найти в работах А.П. Альгина, И.Т. Балабанова, А.А Первозванского, В.В. Ковалева и др., а также в трудах зарубежных ученых.ЛитератураСписок использованной литературы
1. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью. Консультативное письмо Базельского комитета по банковскому регулированию. - Базель, сентябрь 1997.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. – М.: Изд. группа Инфра–М–Норма, 2005, глава 3,23,42,45.
3. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности».- М: «Книга сервис», 2004, в редакции от 29.07.2004.
4. Положение ЦБ РФ № 232-П от 09.07.2003 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
5. Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам , по ссудной и приравненной к ней задолженности».
6. Инструкция № 110-И от 16.01.2004 «О порядке регулирования деятельности банков».
7. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами № 229-3-р от 30.05.2003.с изменениями и дополнениями. – М, 2004.
8. Письмо Банка России от 23.06.04 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // Вестник Банка России, № 38, 30.06.2004.
9. Письмо ЦБ РФ «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» № 76-Т
10. Письмо ЦБ РФ «Об организации управлении правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах» № 92-Т.
11. Приказ ФСФР «Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» № 05-5/пз-н
12. Концепция развития Сбербанка России до 2014 года.
13. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: ФиС, 2002.
14. Банковское дело/ Под ред. Лаврушина О.И. М.: Финансы и статистика, 2003.
15. Банковское дело/ Под ред. Колесникова В.И. и Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2003.
16. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Г. Коробковой. – М.: Юристъ, 2002.
17. Банковские риски : учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д.э.н, проф. О.И. Лаврушина - М.: КНОРУС, 2007.
18. Вешкин Ю.Г., Авазян Г.Л. Банковские системы зарубежных стран. – М.: Экономист, 2004.
19. Заяц Н.Е., Фисенко М.К., Сорокина Т.В. Теория финансов – Мн.: БГЭУ, 2006.
20. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебн. пособие - М.: Новое знание, 2004.
21. Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2004.
22. Лаврушин О.И.Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2004.
23. Михайлушкин А.И. и Шимко П.Д. Финансовый менеджмент. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2004.
24. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М.: Русская Деловая литература, 2003.
25. Ожегов СИ. Словарь русского языка: 70000 слов / Под ред. Н.Ю.Шведовой. ЛИ СССР, Институт русского языка. 23 изд., испр. - М.: Русский язык, 1991.
26. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ИКЦ «ДИС», 2003.
27. Рогов М.Л. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2001.
28. Роуз П. Банковский менеджмент /перевод с англ. – М.: Дело ЛТД, 2004.
29. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций – М.: Экономистъ, 2004
30. Семибратова О.И. Банковское дело. – М.: Изд. Центр «Академия», 2003.
31. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. – М.: Инфра-М, 2003.
32. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для ВУЗов - М.:ЮНИТИ-ДЛНЛ, 2002.
33. Финансы: учебник / Под ред. Лушина С.И, Слепова В.А. – М.: Экономист, 2003.
34. Финансово-кредитный энциклопедический словарь (соответствующие термины). – М.: Финансы и статистика, 2004.
35. Шаповалова О.А. Этимологический словарь русского языка – М.: Феникс, 2008.
36. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2004.
37. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Банковские технологии – 2007 - № 6.
38. Буйлов М. «От кредита до заката» // «Профиль», 2005, №36.
39. Воронин Д. «Устойчивость банковской системы: роль кредитных бюро» // «Банковское дело», 2003, № 10.
40. Жоваников В.Н. Риск-менеджмент в коммерческом банке в условиях переходной экономики.// Деньги и кредит, 2002. № 5.
41. Кордичев А.С., Катилова Н.В. Разработка скоринговых карт // Банковский ритейл. - 2007 - № 3
42. Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент. //Банковские услуги. - 2006.-№ 5
43. Кордичев А.С., Катилова Н.В. Кредитный скоринг: выявление мошенничества // Материалы 3-й конференции «Управление рисками в банковских учреждениях», Москва, www.raexpert.ru
44. Селигмен Б.Дж., Шэкл Л.С.: Расчеты на будущее, время и решения. // www. Gallery.cconomicus.ru
45. Сайт Сбербанка России // http://www.sbrf.ru
|
|
