СодержаниеСодержание
Введение
Раздел 1. Понятие и структура "бегства" национального капитала.
1.1. Понятие "бегства" национального капитала
1.2. Метод "бегства" национального капитала
1.3. Место "бегства" национального капитала
1.4. Виды "бегства" национального капитала
Раздел 2. Социальная опасность и причины "бегства" капиталов за границу России: Анализ оценок и статистических данных.
2.1. Об опасности "бегства" и характер ущерба им причиняемом.
2.2. Причины "бегства" капитала.
2.3. Криминальность Российского экономического законодательства.
Раздел 3. Способы противодействия "бегству" за границу.
3.1. Виды способов противодействия.
3.2. Уголовно-правовые способы противодействия "бегству" (Анализ российского уголовного законодательства и зарубежный опыт)
Раздел 4. Способ возврата "бегственных" капиталов. Экономическая амнистия.
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Содержание
Введение
Раздел 1. Понятие и структура "бегства" национального капитала.
1.1. Понятие "бегства" национального капитала
1.2. Метод "бегства" национального капитала
1.3. Место "бегства" национального капитала
1.4. Виды "бегства" национального капитала
Раздел 2. Социальная опасность и причины "бегства" капиталов за границу России: Анализ оценок и статистических данных.
2.1. Об опасности "бегства" и характер ущерба им причиняемом.
2.2. Причины "бегства" капитала.
2.3. Криминальность Российского экономического законодательства.
Раздел 3. Способы противодействия "бегству" за границу.
3.1. Виды способов противодействия.
3.2. Уголовно-правовые способы противодействия "бегству" (Анализ российского уголовного законодательства и зарубежный опыт)
Раздел 4. Способ возврата "бегственных" капиталов. Экономическая амнистия.
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Введение
Проблема экономической преступности вообще и отдельных ее видов, в частности, не является новой для российской, равно, как и мировой, уголовно-правовой и криминологической науки. Со многими видами экономической преступности Россия "столкнулась" тоже примерно в 90-х. Однако интерес к проблемам экономической преступности, к оценке ее состояния, к ее причинам и, главное, к поиску решения рассматривается такими авторами: Б.В. Волженкин, Ю.В. Голик, Л.Д. Гаухман, А.С. Горелик, Т.А. Диканов, В.М. Егоршин, Э.А. Иванов, В.В. Колесников, А.Г. Корчагин, Л.Л. Кругликов, А.П. Кузнецов, В.Д. Ларичев, С.В. Максимов, Т.В. Пинкевич, В.И. Тюнин, И.В. Шишко, П.С. Яни, и др. Частично с проблемой бегства капиталов из России перекликается проблема "отмывания "грязных" денег". Многие отождествляют указанные проблемы, что требует рассмотрения их соотношения.
Таким образом, актуальность курсовой работы заключается в том, чтобы исследовать суть понятия "бегства" капиталов с России и возможностей возврата.
Цель курсовой работы состоит в том, что многие исследования в области криминального права должны предоставлять конкретные данные по вопросам, которые настолько актуальны для сегодняшнего экономического состояния России.
Методы, используемые в данной курсовой работе это: формально-логический, сравнительно-правовой (включает в себя сравнительное исследование уголовного и позитивного российского законодательства, относящегося в той или иной мере к проблеме бегства капиталов за границу, а также сравнительное исследование российского и зарубежного уголовного законодательства в этой же сфере), системно-структурный методы познания; а также методики анализа и обобщения статистических данных (официально опубликованных) и экспертных оценок.
Предметом курсовой работы: уголовно-правовые нормы российского законодательства; уголовное законодательство зарубежных стран, зарубежный опыт проведения экономической амнистии; опубликованные статистические данные о преступлениях, связанных (или символизирующих) с бегством капиталов за границу, экспертные оценки размеров бегства капиталов за границу; юридическая и иная литератур.
Объектом курсовой работы выступает комплекс проблем, связанный с так называемым бегством капиталов за границу Российской Федерации: понятие, характер и структура явления "бегство капиталов за границу"; причины этого явления; выработка подходов к способам противодействия бегству капиталов за границу; оценка возможности и целесообразности уголовно-правовой борьбы с указанным явлением; экономическая амнистия как одно из возможных средств влияния на бегство капиталов за границу.
Для выполнения намеченной цели ставятся следующие задачи:
1. Исследовать суть понятия "бегства" капиталов и непосредственно в России;
2. Рассмотреть и выделить уголовно-правовые нормы российского законодательства, которые: запрещают под страхом уголовного наказания бегство капиталов за границу
3. Определить уголовную ответственность;
4. Рассмотреть зарубежный опыт и сформулировать выводы.
Раздел 1. Понятие и структура "бегства" национального капитала.
1.1. Понятие "бегства" национального капитала
Оттоком капитала из территории России принято считать такие денежные потоки, которые проходят через границу на территорию другого государства и в дальнейшем там размещаются и функционируют.
Учитывая то, что понятие бегства капиталов является достаточно широким понятием, все же следует его понимать как прямой вывоз капитала за пределы государства. Однако, в том случае, если просто происходит смена собственника предприятия с соотечественника на гражданина другого государства, то такая ситуация не подпадает под понятие бегства капиталов, поскольку и само предприятие, его капитали и товарооборот располагаются на территории Российского государства. Хотя собственность определяется за государством, гражданином которого является владелец предприятия.
Таким образом, если капиталы находятся на территории России, или в другой стране, но возвращаются в Россию, поскольку владельцем является гражданин РФ, тогда нет явления "бегства" капиталов. В противном случае мы сталкиваемся с ситуацией, когда нарушается закон, явно или косвенно.
Есть следующие категории собственников, которые могут быть объектами "бегства" капиталов, это: российский граВведениеВведение
Проблема экономической преступности вообще и отдельных ее видов, в частности, не является новой для российской, равно, как и мировой, уголовно-правовой и криминологической науки. Со многими видами экономической преступности Россия "столкнулась" тоже примерно в 90-х. Однако интерес к проблемам экономической преступности, к оценке ее состояния, к ее причинам и, главное, к поиску решения рассматривается такими авторами: Б.В. Волженкин, Ю.В. Голик, Л.Д. Гаухман, А.С. Горелик, Т.А. Диканов, В.М. Егоршин, Э.А. Иванов, В.В. Колесников, А.Г. Корчагин, Л.Л. Кругликов, А.П. Кузнецов, В.Д. Ларичев, С.В. Максимов, Т.В. Пинкевич, В.И. Тюнин, И.В. Шишко, П.С. Яни, и др. Частично с проблемой бегства капиталов из России перекликается проблема "отмывания "грязных" денег". Многие отождествляют указанные проблемы, что требует рассмотрения их соотношения.
Таким образом, актуальность курсовой работы заключается в том, чтобы исследовать суть понятия "бегства" капиталов с России и возможностей возврата.
Цель курсовой работы состоит в том, что многие исследования в области криминального права должны предоставлять конкретные данные по вопросам, которые настолько актуальны для сегодняшнего экономического состояния России.
Методы, используемые в данной курсовой работе это: формально-логический, сравнительно-правовой (включает в себя сравнительное исследование уголовного и позитивного российского законодательства, относящегося в той или иной мере к проблеме бегства капиталов за границу, а также сравнительное исследование российского и зарубежного уголовного законодательства в этой же сфере), системно-структурный методы познания; а также методики анализа и обобщения статистических данных (официально опубликованных) и экспертных оценок.
Предметом курсовой работы: уголовно-правовые нормы российского законодательства; уголовное законодательство зарубежных стран, зарубежный опыт проведения экономической амнистии; опубликованные статистические данные о преступлениях, связанных (или символизирующих) с бегством капиталов за границу, экспертные оценки размеров бегства капиталов за границу; юридическая и иная литератур.
Объектом курсовой работы выступает комплекс проблем, связанный с так называемым бегством капиталов за границу Российской Федерации: понятие, характер и структура явления "бегство капиталов за границу"; причины этого явления; выработка подходов к способам противодействия бегству капиталов за границу; оценка возможности и целесообразности уголовно-правовой борьбы с указанным явлением; экономическая амнистия как одно из возможных средств влияния на бегство капиталов за границу.
Для выполнения намеченной цели ставятся следующие задачи:
1. Исследовать суть понятия "бегства" капиталов и непосредственно в России;
2. Рассмотреть и выделить уголовно-правовые нормы российского законодательства, которые: запрещают под страхом уголовного наказания бегство капиталов за границу
3. Определить уголовную ответственность;
4. Рассмотреть зарубежный опыт и сформулировать выводы.
Раздел 1. Понятие и структура "бегства" национального капитала.
1.1. Понятие "бегства" национального капитала
Оттоком капитала из территории России принято считать такие денежные потоки, которые проходят через границу на территорию другого государства и в дальнейшем там размещаются и функционируют.
Учитывая то, что понятие бегства капиталов является достаточно широким понятием, все же следует его понимать как прямой вывоз капитала за пределы государства. Однако, в том случае, если просто происходит смена собственника предприятия с соотечественника на гражданина другого государства, то такая ситуация не подпадает под понятие бегства капиталов, поскольку и само предприятие, его капитали и товарооборот располагаются на территории Российского государства. Хотя собственность определяется за государством, гражданином которого является владелец предприятия.
Таким образом, если капиталы находятся на территории России, или в другой стране, но возвращаются в Россию, поскольку владельцем является гражданин РФ, тогда нет явления "бегства" капиталов. В противном случае мы сталкиваемся с ситуацией, когда нарушается закон, явно или косвенно.
Есть следующие категории собственников, которые могут быть объектами "бегства" капиталов, это: российский гражданин или лицо без гражданства, гражданин другого государства, постоянно проживающие на российской территории .
Таким образом, бегство капиталов за границу России представляет собой их фактический вывоз за пределы российской территории иЛитератураЛитературные источники:
1. Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученным незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование. - М., 2001.
2. Антоненко И. В. Лизинг и законодательство о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем; Арбитражная практика по вопросам законодательства о лизинге. - М.: "Деловая книга", 2006
3. Бах Р. Бегство от безопасности. - М.: "София", - 2004, 256 с.
4. Болотский Б.С., Волеводз А.Г., Воронова Е.В., Калачев Б.Ф. Борьба с отмыванием доходов от индустрии наркобизнеса в странах Содружества. М.: Юрлитинформ, 2001.
5. Власть: криминологические и правовые проблемы. - М., 2000.
6. Волеводз А.Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества. Правовые основы и методика. М.: Юрлитинформ, 2000.
7. Гагаринов В. И. Россия в мировом процессе движения капитала и труда: учебное пособие. - М.: "Аса", - 2007, 200 с.
8. Гвоздева Е., Каштуров А., Олейник А., Патрушев С. Междисциплинарный подход к анализу вывоза капитала из России. - Вопросы экономики, 2000, № 2. - С. 16.
9. Дворецкая А. Е. Рынок капитала в системе финансирования экономического развития. - М.: "Анкил", - 2007, 287 с.
10. Зубков В. А., Осипов С. К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. - М.:"Финансы и статистика", - 2007, 751 с.
11. Клямкин И., Тимофеев Л. Теневой образ жизни. М.: Российский государственный гуманитарный университет, 2000.
12. Ковалева А. М., Хаданович А. В.Противодействие легализации незаконных доходов в Беларуси: сборник актов законодательства с комментариями. - Минск.:"Издательство Гревцова", - 2007, 323 с.
13. Корнеева М. А. Роль иностранного капитала в обеспечении инновационного роста стран с переходной экономикой., - Л.: "РИСИ", - 2006, 20 с.
14. Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. М.: ЭКЗАМЕН, 2001.
15. Криминология / Под ред. В.Н. Кудрявцева и В.Е. Эминова. - М., 1999.
16. Куровская Л.Н. Противодействие легализации преступных доходов уголовно-правовыми мерами. - М.: "Юрлитинформ", 2006, 140 с.
17. Лапунин М.М. Вторичная преступная деятельность: понятие, виды, проблемы квалификации, криминализации и пенализации. - М.: "Волтерс Клувер", - 2006, 223 с.
18. Ларьков А.Н. Криминологические проблемы борьбы с экономической преступностью. - В сб. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики. Материалы расширенного заседания Ученого Совета. - М., 2001. - С. 13.
19. Лопашенко Н.А. Бегство капиталов, передел собственности и экономическая амнистия. - М.: "Юридические программы", - 2005, 244 с.
20. Мельников В. Н., Мовсесян А. Г. Противодействие легализации незаконных доходов. - М.: "МЦФЭР", - 2007, 525 с.
21. Пинкевич Т.В. Криминологическая характеристика экономической преступности в России. Ставрополь: Ставропольсервисшкола, 2001.
22. Проблемы борьбы с криминальным рынком, экономической и организованной преступностью. - М., 2001.
23. Суэтин А.А. Международные валютно-финансовые отношения. - М.: - 2006, 356 с.
24. Тюнин В.И. Некоторые аспекты толкования, применения и совершенствования уголовного законодательства, охраняющего отношения в сфере экономической деятельности. СПб: СПбУ МВД России, 2001.
25. Щегорцов В.А., Таран В.А. Мировая экономика: Мировая финансовая система: Международный финансовый контроль. - М.: "ЮНИТИ", - 2005, 528 с.
|
|
