Экономические, готовая контрольная работа

ZAUCHKA.ru

+7 913 789-74-90

Интернет-магазин/Бухгалтерский учет, аудит, налоги, таможня/Бухгалтерский учет/Курсовая работа по бухгалтерскому (финансовому) учету Вариант №6

Тема/Вариант	Курсовая работа по бухгалтерскому (финансовому) учету Вариант №6
Предмет	Бухгалтерский учет
Тип работы	контрольная работа
Объем работы	8
Дата поступления	12.12.2012

690 ₽

Содержание

Расчеты с поставщиками и подрядчиками 1. Погашение задолженности перед поставщиком денежными средствами ООО "Вымпел" приобрело у ЗАО "Олимп" материалы на сумму 25800 рублей, в том числе 3936 НДС. От поставщика был получен счет-фактура. Материалы были оприходованы. Денежные средства перечислены с расчетного счета. Перевозка материалов осуществлялась сторонней организацией. Счет-фактура 1200 рублей, в том числе НДС 183 рублей за перевозку акцептован и оплачен. № Содержание хозяйственной операции Сумма Дебет Кредит 1 Оприходованы материалы 21864 10 60 2 Учтен НДС, подлежащий уплате поставщику 3936 19 60 3 Акцептован счет-фактура за перевозку 1017 10 60, 76 4 Учтен НДС, подлежащий уплате 183 19 60, 76 5 Оплачен счет поставщика 25800 60 51 6 Принят к зачету НДС 3936 68 19 7 Оплачен счет за перевозку 1200 60, 76 51 8 Принят к зачету НДС 183 68 19 2. Погашение задолженности перед поставщиком взаимозачетом В январе 2005 года ЗАО "Олимп" продало ООО "Вымпел" партию товаров на сумму 123000 рублей, в том числе 18763 рублей НДС по договору №1. Себестоимость товаров - 115000. ЗАО "Олимп" определяет выручку от продажи товаров для целей налогообложения "по отгрузке". В феврале 2005 года ЗАО "Олимп" получило от ООО "Вымпел" по договору №2 партию материалов. Стоимость партии материалов 123000 рублей, в том числе 18763 рублей НДС. "Олимп" материалы не оплатил. "Вымпел" товары не оплатил. "Олимп" предложил "Вымпелу" произвести взаимозачет встречных однородных требований. Организации составили акт сверки взаимных задолженностей.

Введение

3. Учет аванса, выданного поставщику ЗАО "Вега" перечислило ООО "Вымпел" аванс в сумме 90000 рублей. Аванс перечислен в счет предстоящей поставки материалов на сумму 80000 рублей, в том числе НДС - 12203 рублей. И выполнения работ на сумму 10000 рублей, в том числе НДС - 1525 рублей. № Содержание хозяйственной операции Сумма Дебет Кредит 1 Перечислен аванс поставщику 90000 60 "расчеты по авансам выданным" 51

Литература

Расчеты с покупателями и заказчиками 1. Погашение задолженности покупателем ООО "Старт" реализовал ОАО "Гейзер" продукцию на сумму 32000 рублей, себестоимость продукции 34000 рублей. ОАО "Гейзер" продукцию оплатил. № Содержание хозяйственной операции Сумма Дебет Кредит 1 Отражена задолженность покупателя за отгруженную продукцию 32000 62 90-1 2 Списана себестоимость отгруженной продукции 34000 90-2 43 3 Начислен НДС к уплате в бюджет 5760 90-3 68 4 Поступили средства от покупателя в оплату задолженности 32000 50, 51,52 62

Уточнение информации

+7 913 789-74-90
info@zauchka.ru
группа вконтакте