СодержаниеВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах 6
1.2. Теория управления ликвидностью коммерческого банка 12
1.2.1. Управление активами 13
1.2.2. Управление пассивами 26
2. УПРАВЛЕНИЕ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ И РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ 30
2.1. Теория управления платежеспособностью 30
2.2. Функции Национального банка Республики Казахстан, направленные на поддержание платежеспособности банковской системы 31
2.3. Управление надежностью коммерческого банка 37
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА И АНАЛИЗ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 45
1. ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ БАЛАНСА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 45
1.1. Механизм управления ликвидностью 48
1.2. Коэффициенты ликвидности 54
1.3. Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка и их анализ 55
2. РАСЧЕТ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ НА ПРИМЕРЕ АЛМАТИНСКОГО УПРАВЛЕНИЯ ТУРАНБАНКА И ИХ АНАЛИЗ 58
3. АНАЛИЗ НАДЕЖНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН 63
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ БАНКА 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 75ВведениеВо введении к данной дипломной работе можно сказать, что проблема ликвидности коммерческих банков стоит очень остро в условиях переходной экономики во многих стра-нах СНГ, в том числе и в Казахстане.
Если проанализировать развитие банковской системы в Республике Казахстан, то можно сказать, что с января 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование групп (10-15 банков), приближающих-ся к мировым стандартам.
На 1 января 1995 года было зарегистрировано 237 банков, из них 25 имели генераль-ную валютную лицензию, по размеру уставного фонда они относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставной фонд от 5 млн. долла-ров и выше.
На 1 марта 1995 года в республике действовало 178 банков, а на 1 июня 1995 года - 167 банков. Уставной фонд банков, зарегистрированных на 1 июня 1995 года составил 7,2 млрд. тенге, собственный капитал - 8,2 млрд. тенге.
На 1 сентября 1995 года действовало уже 147 банков, из которых 83 были сосредото-чены в Алматы.
К началу 1995 года Национальный банк широко использовал механизм пруденциаль-ных нормативов. В настоящее время Национальный банк контролирует выполнение сле-дующих нормативов:
1. Минимальный уставной фонд.
2. Достаточность капитала.
3. Максимальный риск на одного заемщика.
4. Коэффициент ликвидности.
5. Резервные требования.
6. Валютная позиция.
7. Достаточность средств на приобретение основных средств.
Выполнение или невыполнение нормативов является основным критерием оценки деятельности банков. За период с 1993 по 1995 год были отозваны лицензии на проведение банковских операций у 80 банков за невыполнение ими нормативных требований.
В конце 1995 года процесс ликвидации переживали 62 банка. На конец 1995 года в Казахстане действительно ликвидировано только 6. В некоторых случаях эта процедура тя-нулась даже 2 года.
Национальный банк как орган государственного регулирования прилагал усилия к то-му, чтобы придать нужное направление к происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже не идут так стихийно, такие, например, как слияние банков, кото-рому создается режим благоприятствования. По ряду банков в соответствии с законодатель-ством, возможно, будет введен режим консервации.
Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших, так называемых, "бывших" банков - Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка сана-ция дала необходимые результаты, банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и пытается вернуть потерянных клиентов.
Но, как показали события 1996 года, процедура санации не всегда приводит к удовле-творительным результатам и от банкротства не застрахованы даже крупнейшие казахстан-ские банки, не говоря о средних и мелких.
Итогом всего вышеперечисленного является то, что количество банков второго уров-ня на декабрь 1996 года составляло 106 и имеется тенденция к дальнейшему сокращению их количества, что возможно приведет к улучшению качества их работы, а также повысит на-дежность и ликвидность банковской системы в целом.
На 1 марта 1997 года в республике функционировало 100 банков второго уровня. Из них 4 государственных, 1 межгосударственный, 7 банков с иностранным участием. Нацио-нальный банк продолжает банковско-надзорную работу как в области дистанционного над-зора, т.е. контроля за выполнением пруденциальных нормативов по предоставляемой банка-ми отчетности, так и внутри банков с помощью банковских инспекций. За систематическое нарушение установленных Нацбанком пруденциальных нормативов и других норм, в февра-ле этого года у 7 банков были аннулированы лицензии на проведение отдельных банковских операций. В черный список вошли АПБ "Казпочтабанк", АБ "Сары-Арка банк", ЧБ "Жал-гас", ОАО "Игилик-банк", АБ "Ак-тобе", ЗАО "Алга-банк", АБ "Цветметбанк". Также за на-рушение нормативных актов и невыполнение предписаний Нацбанка уже в марте были ото-званы разрешения на открытия и аннулированы лицензии на проведение банковских опера-ций у следующих акционерных банков - "Алтындан банк", "Паритет", "Казтрансбанк".
Кроме того необходимо отметить недоверие населения страны к коммерческим бан-кам. Поэтому способность удовлетворять обязательства перед клиентами в любое время яв-ляется немаловажным фактором в конкурентной борьбе.
Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособности предприятий и спровоци-рует дальнейший спад производства. В обстановке экономического спада коммерческие бан-ки работают в области повышенного риска. Об этом свидетельствует наиболее распростра-ненные причины банкротства банков:
" неудачные поиски участников нового капитала;
" предоставление "плохих" кредитов;
" коррупция в рядах верхнего менеджмента;
" неквалифицированное руководство, не умеющее вовремя распознать риск потери активов;
" рост банковских издержек;
" превышение возможностей над спросом;
" некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка.
Общая социально-экономическая и политическая обстановка в Республике Казахстан привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке Казахстана подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1992-1993 годах предупреждали, что коммерческие банки в Республике Казахстан неизбежно столкнутся с двумя проблемами: ликвидностью и портфелем активов.
Таким образом, учитывая все вышесказанное, а также тенденции развития банковской системы, направленные к количественному сжатию с целью повышения надежности, можно сказать, что необходимость в управлении ликвидностью и платежеспособностью возрастает с каждым днем.
Задачи дипломной работы:
1. Рассмотреть теорию управления ликвидностью коммерческого банка.
2. Провести оценку ликвидности балансов коммерческих банков РК.
3. Проанализировать надежность и платежеспособность банков.
4. Выявить потенциал в сфере повышения ликвидности, платежеспособности и на-дежности банков.
Цели дипломной работы:
1. Проанализировать балансы банков.
2. Сделать сравнительный анализ ликвидности балансов.
3. Рассмотреть выполнение пруденциальных нормативов.
4. Провести анализ надежности банков Республики Казахстан.
5. Составить рейтинг банков Республики Казахстан.Литература1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона "О банках и банков-ской деятельности", 1995 г.
2. Положение Национального банка Республики Казахстан "О пруденциальных норма-тивах", 1995 г.
3. Под. ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой информаци-онный центр, 1992, - 432 с.
4. Под ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. Банковский портфель-2. - М.: "СОМИНТЕК", 1994. - 752 с.
5. В.В. Иванов. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература, 1996. - 320 с.
6. Велислава Т. Севрук. Банковские риски. - М: "Дело Лтд", 1995. - 72 с.
7. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: "Санкт-Петербург ОРКЕСТР", 1994. - 496 с.
8. Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. Банковское дело. М.: "Финансы и ста-тистика", 1996. - 480 с.
9. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротст-ва. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 192 с.
10. П. Брук. Банковское дело и финансирование инвестиций.
11. Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. Коммерческие банки. М.: Прогресс, 1983. - 501 с.
12. "Панорама", №№ 50-52, 1996 г., №№ 1-12, 1997 г.
13. "Деловая неделя", №№ 1-12, 1997 г.
14. П. Роуз Банковский менеджмент. М.: "Дело Лтд.", 1994"
|
|
