СодержаниеВведение 3
Глава 1. Общее понятие и история развития законодательства о легализации денежных средств 7
1.1. Понятие легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества. Её место в системе экономических преступлений 7
1.2. Развитие законодательства об уголовной ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем 17
Глава 2. Состав преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ 28
2.1. Объект и объективная сторона 28
2.2. Субъект и субъективная сторона 47
2.3. Квалифицирующие признаки 61
2. 4. Отличие преступления предусмотренных ст. 174 УК от ст. 174 -1 УК и смежных составов преступлений 66
Заключение 73
Список литературы 77
Приложение............................82ВведениеАктуальность темы. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных незаконным путем, была введена ст. 174 УК РФ 1996 г. К настоящему времени нормы об ответственности за рассматриваемое деяние претерпели серьезные изменения.
Во-первых, в связи с принятием Федерального закона от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма" уголовная ответственность была установлена за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным, а не незаконным путем, как это было ранее. Кроме того, была введена ст. 1741, предусматривающая ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Таким образом, появились две статьи (ст. 174 и 1741) об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов. (Приложение 1)
Во-вторых, Федеральным законом от 8 декабря 2003 г. и Федеральным законом от 21 июля 2004 г. в статьи 174 и 1741 УК вновь были внесены изменения. В частности, из частей первых указанных статей был изъят порог, с которого ранее наступала уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем.
Появился ряд вопросов правоприменения, требующих разрешения, в том числе связанных с несовершенством конструкции уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов, определения крупного размера отмываемых доходов при квалификации деяний по ч. 2 ст. 174 и ч. 2 ст. 1741 УК РФ, введения ответственности за особо крупный размер отмываемых преступных доходов, выделение преступных доходов во всей массе доходов, которая отмывается и т.д.
Несмотря на довольно значительную степень научной разработанности рассматриваемой проблемы, остался нераскрытым ряд теоретических вопросов, связанных с концепцией формирования и правоприменения уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию преступных доходов в новых социальных условиях, поскольку значительная часть деяний этого профиля, в том числе из-за позиции законодателя, продолжает оставаться латентной.
Изложенные обстоятельства определили практическую и научную актуальность темы исследования.
Цель и основные задачи исследования. Целью исследования стала комплексная разработка теоретико-прикладной проблемы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, подготовка на этой базе вытекающих из новых социальных потребностей предложений по совершенствованию уголовного законодательства.
Достижение перечисленных целей обеспечивается решением следующих задач работы:
o сравнительное исследование уголовно-правовых основ противодействия легализации незаконных приобретений;
o развернутая характеристика состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, выяснение специфики предмета этого преступления и особенностей его субъективной стороны;
o формулирование предложений по совершенствованию практики применения ст. 174 УК РФ;
o определение направлений совершенствования отечественных уголовно-правовых основ противодействия легализации незаконных приобретений.
Объект и предмет исследования. В качестве объекта исследования автор избрал проблемы применения норм уголовного закона, предусматривающих ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.
Предмет исследования - уголовно-правовые и иные нормы, которые составляют современную правовую основу борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем; акты международного права, содержащие императивные и рекомендательные предписания по организации противодействия совершению подобных антиобщественных деяний.
Методология и методика исследования. Методологическую основу исследования составляет общенаучный диалектический метод, определяющий основные требования к научным теориям. Наряду с ним использовались и частно-научные методы, в том числе такие как догматический (собственно-юридический) и историко-правовой. Широко применялись методы правового моделирования и сравнительного правоведения. Методика исследования включает в себя совокупность приемов, применяемых для разработки темы, в том числе таких традиционных для отечественной науки уголовного права, как изучение документов (материалов уголовных дел, регистров статистического учета и т. п.), а также интервьюирование и использование экспертных оценок.
Теоретическая основа исследования. Теоретическую базу исследования, с использованием которой были рассмотрены основные проблемы, определившие его задачи, составляют труды отечественных ученых в области уголовного права: Г.И. Баймурзина, Г.Н. Борзенкова, СВ. Бородина, Я.М. Брайнина, Ю.И. Бытко, Г.Б. Виттенберга, Б.В. Волженкина, P.P. Галиакбарова, Л.Д. Гаухмана, В.К. Глистина, А.С. Горелика, П.И. Гришаева, П.С. Дагеля, Ю.А. Дидатова, Н.Д. Дурманова, А.Э. Жалинского, Н.И. Загородникова, Б.В. Здравомыслова, Г.Л. Злобина, В.Н. Зырянова, Н.Г. Иванова, Л.В. ИногамовоЙ-ХегаЙ, М.П. Карпушина, С.Г. Келиной, А.А. Конева, Н.И. Коржанского, В.П. Котина, Д.П. Котова, Г.А. Кригера, Л.Л. Кругликова, В.Н. Кудрявцева, Н.Ф. Кузнецовой, В.И. Курляндского, Л.В. Лобановой, Н.И. Лопашенко, Ю.И. Ляпунова, Н.В. Лясс, СВ. Максимова, В.П. Малкова, Е.О. Маляевой, А.С. Михлина, СИ. Мурзакова, П.Н. Панченко, Г.О. Петровой, А.А. Пионтковского, А.В. Пушкина, B.C. Прохорова, Б.С. Никифорова, Ф.М. Решетникова, Р.А. Сабитова, В.Г. Смирнова, Н.С. Таганцева, А.Н. Трайнина, П.Ф. Тельнова, B.C. Устинова, Б.С. Утевского, П.А. Фефелова, Г.Н. Хлупиной, А.Ю. Чупровой, М.Д. Шаргородского, А.А. Шебунова, И.В. Шишко, В.А. Якушина, П.С. Яни, Б.В. Яцеленко и других, а также работы представителей отечественной цивилистики: О.С. Иоффе, А.Ю. Кабалкина, А.Г. Калпина, Л.А. Лунца, И.Б. Новицкого, B.C. Толстого.Литература1. Конституция РФ. - М., 2003.
2. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 13.05.2008, с изм. от 27.05.2008) // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954.
3. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" (п. 23) // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. N 1.
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 5 июня 2002 г. N 14 ( в редакции Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 6 февраля 2007 г. N 7) // Бюллетень Верховного Суда РФ. -2007. - № 3. С. 5-9.
5. Обзор законодательства и судебной практики Верховного Суда РФ за первый квартал 2007 г. // http://www.supcourt.ru/vs_docs.php?b1=2007.
6. Бюллетень Верховного Суда РФ. 2002. N 3. С. 12.
7. Бюллетень Верховного Суда РФ. 2001. N 1. С. 11.
8. Бюллетень Верховного Суда РФ. 1992. N 3. С. 13 - 14.
9. Алиев В.М., Третьяков И.Л. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2002. N 5.
10. Боташева А.Х. Механизм противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и борьбы с финансированием терроризма в финансово-банковской сфере // Закон и право. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008, № 8. - С. 112-113
11. Васильев А.А. Легализация добытых преступным путем доходов как вид прикосновенности к преступлению // Российский юридический журнал. - Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 2008, № 5. - С. 139-143
12. Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА; Закон и право, 2006. С. 179.
13. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2008. С. 237.
14. Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М.: ООО "Издательство "Юрлитинформ", 2007. С. 80.
15. Гаухман Л. и др. Проблемы борьбы с организованной транснациональной преступностью // Законность. 1995. N 1. С. 4 - 8.
16. Григорьева С.Е. Легализация (отмывание) преступных доходов: криминалистическая характеристика // Проблемы теории и юридической практики в России. Материалы 5-й Международной научно-практической конференции молодых ученых, специалистов и студентов. 16-17 апреля 2008 г.. - Самара: Изд-во Самар. гос. экон. ун-та, 2008, Ч. 1. - С. 35-38
17. Данилова Н. А. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Юридический консультант. -2008. - № 12. - С. 12 - 13
18. Ельцов А.Н. Легализация: к проблеме терминологического определения // Современные вопросы юридической науки и практики. Материалы общероссийской научно-практической конференции 14-15 ноября 2008 года. - Тамбов: Изд. Дом ТГУ им. Г.Р. Державина, 2008. - С. 166-170
19. Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. N 3.
20. Зимин О. В., Болотский Б. С. Сравнительно-правовой анализ международных и национальных правовых норм Российской Федерации в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных в результате совершения преступления // Право и экономика. -2007. - № 4. - С. 94 - 98
21. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2005. N 3. С. 23.
22. Камынин И.Д. Легализация преступных доходов с использованием договора об уступке права требования // Уголовный процесс. - М.: Изд. Дом "Арбитражная практика", 2008, № 7 (43). - С. 8-14
23. Караханов А.Н. Некоторые спорные вопросы применения статей 171, 174, 174.1 УК РФ: позиция Пленума Верховного Суда РФ // Российский следователь. 2005. N 2.
24. Карпович О.Г. Иные меры по борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов в России. Теоретические аспекты // Банковское право. - М.: Юрист, 2008, № 5. - С. 42-45
25. КернерХ. Х, Дах Э. Отмывание денег: Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике / Пер. с нем. Т. Родионовой и Д.Ж. Воиновой. М., 2006. С. 37-38.
26. Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. М., 2005. С. 527.
Коляда А.В. Международный и отечественный опыт борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем // Международное уголовное право и международная юстиция. - М.: Юрист, 2008, № 2. - С. 22-24
27. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. В.М. Лебедева. М., 2005.
28. Кругликов Л.Л. О средствах законодательной техники в уголовном праве // Проблемы юридической техники в уголовном и уголовно-процессуальном законодательстве. Ярославль, 2006. С. 118.
29. Кругликов Л.Л., Дулатбеков Н.О. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). 2007. С. 77.
30. Курс уголовного права. Особенная часть: Учебник для вузов. Т. 4 / Под ред. Г.Н. Борзенкова, В.С. Комиссарова. М., 2002;
31. Курченко В.Н. Легализация преступных доходов: особенности объективной стороны преступления // Уголовный процесс. - М.: Изд. Дом "Арбитражная практика", 2008, № 5. - С. 3-8
32. Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с "отмыванием" денег, полученных преступным путем // Государство и право. 2002. № 11. С. 100.
33. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности. Комментарий к главе 22 УК РФ. С. 102
34. Митина Д.Г. Вопросы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем // Преступность и общество: историко-правовой и социально-экономический аспекты. Сборник научных статей. - Хабаровск: Изд-во Дальневост. юрид. ин-та МВД России, 2008. - С. 44-48
35. Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб.: Издательство "Юридический центр Пресс", 2007. С. 80.
36. Мурадьян О.М. Истина как проблема судебного права. М.: Былина, 2008. С. 43.
37. Нардина О. В. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма: Предложения по усовершенствованию государственной политики, направленной на данные цели // Закон и право. -2008. - № 8. - С. 10 - 11
38. Наумов А.В. Российское уголовное право. Общая часть. Курс лекций. М.: Издательство БЕК, 2006. С. 147.
39. Никулина В.А. Отмывание "грязных" денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М.: ООО Издательство "Юрлитинформ", 2005. С. 43 - 44;
40. Осипов А. В. Ответственность кредитных организаций за неисполнение правил внутреннего финансового контроля по соблюдению законодательства о борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма // Юрист . -2008. - № 8. - С. 35 - 37
41. Расследование преступлений в сфере экономики: Сборник методических рекомендаций. - М., 2008. С. 67.
42. Рогатых Л.Ф. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем: вопросы теории и практики // Криминалистъ. - С.-Пб.: Изд-во С.-Петерб. юрид. ин-та Академии Ген. прокуратуры РФ, 2008, № 2. - С. 18-21
43. Тхайшаов З.А. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: законодательные и правоприменительные аспекты (по материалам судебной практики Краснодарского края и республики Адыгея): Дис. ... канд. юрид. наук. Краснодар, 2005. С. 124.
44. Уголовное право России. Общая часть / Учебник под ред. А.И. Рарога. М., 2006. С. 79.
45. Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Под редакцией профессора А.И. Рарога. М.: Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова, 2008. С. 74.
46. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть / Учебник под ред. А.И. Рарога. М., 2007. С. 220.
47. Экономический словарь / Е.Г. Багаутдинов, А.К. Большаков и др.; отв. ред. А.И. Архипов. М.: ТК "Велби"; Изд-во "Проспект", 2004. С. 93.
48. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. N 1. С. 113 - 114.
49. Якимов О. Соотношение ответственности субъекта легализации и "других лиц" указанных в статье 174 УК РФ // Уголовное право. - М.: АНО "Юридические программы", 2008, № 2. - С. 95-98
50. http://www.infpol.ru/16012002/nark.html.
51. http://www.mvd.ru."
|
|
