СодержаниеВведение 3
Глава 1 Теоретические аспекты формирования депозитной политики коммерческого банка 5
1.1 Нормативно-правовое регулирование депозитных операций коммерческого банка 5
1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков с целью формирования оптимальной депозитной политики 14
1.3 Методика формирования депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами 26
Глава 2 Анализ и оценка эффективности формирования и выполнения депозитной политики Челябинского филиала ОАО «Альфа-банк» 38
2.1 Характеристика Челябинского филиала ОАО «Альфа-банк» 38
2.2 Структурный анализ пассивов и активов банка 46
2.3 Анализ эффективности депозитной политики банка 53
Глава 3 Пути совершенствования депозитной политики Челябинского филиала ОАО «Альфа-банк» в целях активизации его деятельности 63
3.1 Мероприятия по оптимизации депозитной политики банка 63
3.2 Разработка мероприятий, направленных на активизацию деятельности Челябинского филиала ОАО «Альфа-банк» 65
Заключение 80
Список использованных источников и литературы 84
Приложения 88ВведениеСпецифика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации ко¬торых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредит¬ной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расхо¬дов по ним вопросом номер один.
Объектом дипломного исследования является ОАО «Альфа-банк».
Предметом исследования является депозитная политика коммерческого банка.
Целью дипломного исследования является разработка комплекса мер, направленных на активизацию банковской деятельности через совершенствование депозитной политики.
Для достижения поставленной цели дипломной работы, необходимо выполнение следующих задач:
1. Проанализировать систему нормативного регулирования осуществления депозитных операций коммерческими банками в РФ;
2. Обобщить теоретические основы осуществления депозитных операций, раскрыть сущность и принципы формирования депозитной политики коммерческого банка;
3. Дать технико-экономическую характеристику исследуемого банка;
4. Провести экспертизу депозитной политики исследуемого банка;
5. Проанализировать эффективность осуществления депозитных операций банка;
6. Разработать рекомендации по оптимизации депозитной политики банка;
7. Дать экономическое обоснование предлагаемых рекомендаций.
Структура работы. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, а также списка использованных источников и приложений.Литература1. Гражданский кодекс РФ от 21.10.97. Ч. 1и 2. М.: Юридическая литература, 2004.
2. Инструкция ЦБ России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17.09.00 N 8 в ред. Указаний Банка России от 23.11.02№417-У, от 20.08.03 №628-У, от 03.04.04 №768-У, от 03.04.05 №769-У // Справочно-правовая система «Гарант».
3. Инструкция о порядке проведения операций по привлечению средств от юридических лиц, Открытого Акционерного Общества «Альфа-банк», Москва – 2004.
4. Инструкция ЦБ РФ №93-И. «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам».
5. Положение ЦБ РФ от 29.11 2000 № 857-У «О сберегательных и депозитных сертификатов кредитной организации» с изменениями и дополнениями.
6. Положение Банка России от 30.12.99г. №103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных» сертификатов с изменениями и дополнениями.
7. Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» №39-П от 26 июня 2003г.
8. Письмо ЦБ РФ «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» от 10.02.92 № 14-3-20 в ред. Писем ЦБ РФ от 31.08.04 N 333-У, от 29.11.2005 N 857-У // Справочно-правовая система «Гарант».
9. Письмо ЦБ России «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» от 08.02.05 №20-Т // Справочно-правовая система «Гарант».
10. Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 2005. – 78с.
11. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.
12. Банковское дело. Учебное пособие. (под. ред. О.И. Лаврушина) М.: «Финансы и статистика», 2008.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2009.
14. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 536с.: ил.
15. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2008. – 152с.: ил.
16. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: «Финансы и статистика», 2006. – 355с.
17. Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. – М.: Книжный мир, 2006. – 1196с.
18. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. – М.: КноРус, 2005. – 160 с.
19. Вестник «Альфа-банк», корпоративное издание №7 (10), ноябрь, 2009.
20. Годовой отчет ОАО «Альфа-банк» за 2006-2009 год.
21. Деньги, Кредит, Банки: Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений - М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2009.
22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2008.
23. Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. – М.: РАГС, 2005. – 180с.
24. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2005. – 234с.
25. Ивасенко А.Г. Рынок ценных бумаг. – М.: КноРус, 2008. – 271 с.
26. Капаева Т.И. Учет в банках. – М.: Инфра-М, 2006. – 576 с.
27. Килячков А.А. Рынок ценных бумаг и биржевое дело. - М.: Экономист, 2004.
28. Курсов В.Н., Яковлев Г.А. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: Учебное пособие. – 9-е изд., испр. И доп. – М.: ИНФРА – М, 2006.
29. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2005. – 590с.
30. Максютов А.А. «Основы банковского дела» М: Бератор-Пресс, 2003.
31. Мельников А. Г., Венедиктов А.А. О влиянии системы страхования на рынок депозитов и поведение населения. / Мельников А. Г., Венедиктов А.А // Деньги и Кредит. – 2009. - № 2. - С. 26-30.
32. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. -М.: перспектива, 2004.
33. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под. Ред. академ. Раен Е.Ф. Жукова. – 3 – е., изд., перераб. и доп. – М.: ЮТИНИ – ДАТА, 2009.
34. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2004. – 344с.
35. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника. – М.: Инфра-М, 2004.
36. Парфенов К.Г. Банковский учет и операционная техника. – М.: Парфенов. ру, 2006. – 176 с.
37. Рынок ценных бумаг / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити, 2006. – 399
38. Рынок ценных бумаг: учебник / под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова.-М.: финансы и статистика, 2003.
39. Смирнова Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. – М.: ФиС, 2005. – 567с.
40. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2005. – 479с.
41. Ценные бумаги. Под ред. Колесникова В.И. - М.: ФиС, 2006. – 448 с.
42. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2005. – 288с.
|
|
