СодержаниеВведение...........................3
I. Основные понятия использования пластиковых карт
1.1 История появления и развития пластиковых карт.........6
1.2 Пластиковая карта как платежный инструмент............17
1.3 Классификация пластиковых карт...................25
1.4 Платежная система и ее участники.................28
II. Анализ работы с пластиковыми картами в ОАО «Омск Банк»
2.1 Общая характеристика ОАО « Омск Банк» ...............40
2.2 Анализ эмиссии пластиковых карт ОАО « Омск Банк» .......43
2.3 Анализ остатков на счетах пластиковых карт в ОАО «Омск банк» ...47
2.4 Современное положение пластиковых карт в системе безналичных
расчетов.............................62
Заключение............................66
Список литературы ........................70
Приложение............. ..............74ВведениеВ условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.
Если сравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.
Введение расчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для банка:
? преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры;
? привлечение новых корпоративных и частных клиентов;
? увеличение оборотных средств;
? сокращение накладных расходов.
Очевидны преимущества, получаемые от использования банковских карточек предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и «обналичивание» средств, возможность уменьшения цен при продаже «валютных» товаров, упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия.
Что касается промышленных предприятий, то вхождение в систему расчетов позволяет им значительно снизить зависимость от несвоевременных выплат из госбюджета или нерасторопности своих деловых партнеров.
Интерес государства во внедрении расчетов по банковским карточкам тоже очевиден:
– снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств и эмиссию банкнот и монет;
– упрощается учет движения денег и взимания налогов.
Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий с наличностью, внедрение таких расчетов поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы инфляции.
Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране конечно отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах. Безналичные расчеты для таких стран - это норма. В России же человек доверяет только наличным.
Настоящая дипломная работа призвана обобщить как исторические корни расчетных систем пластиковых карт, так и их финансовую основу и перспективу развития.
Ознакомившись с основными понятиями безналичных расчетов с использованием пластиковых карточек, проанализировав имеющуюся литературу, а также, опираясь на фактический материал, в работе поставлена цель: проанализировать внедрение «карточного» проекта в Омском акционерном коммерческом ипотечном банке «Омск-Банк» (открытого акционерного общества).
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- исследовать экономическую сущность пластиковых карты, являющуюся инструментом безналичных расчетов;
- рассмотреть технологический процесс организации пластиковых карт;
- исследовать деятельность структурного подразделения, занимающегося реализацией пластиковых карт;
- выявить основные проблемы расчетов с использованием пластиковых карт;
- разработать рекомендации расчетов по пластиковым картам;
При проведении исследования использовались методы, как анализ, сравнение, группировка и обобщение данных.
Объектом исследования является пластиковые карты.
Предметом исследования ОАО «Омск Банк».
Работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В первой главе рассматриваются история появления и развития карт, приводится их классификация, описание пластиковых карт как платежный инструмент, рассмотрение платежных систем и ее участников.
Во второй главе дана общая характеристика ОАО «Омск-Банк», проведен анализ эмиссии карт эмитируемых банком, анализ остатков на счетах пластиковых карт и выявлено место пластиковых карт в системе безналичных расчетов.ЛитератураЗаконодательные и нормативные акты Российской Федерации.
1. Положение ЦБ РФ от 09.04.98 № 23-П “О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием“ в редакции от 29.11.2000// Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
2. Положение ЦБ РФ от 03.10.02 № 2-П “О безналичных расчетах в Российской Федерации“ в редакции от 03.03.03 // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
3. Положение ЦБ РФ от 05.12.02 № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
4. Положение ЦБ РФ от 01.04.03 № 222-П “О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации” // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
5. Положение ЦБ РФ от 24.12.04 № 266-П “Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт” // Правовая справочно-информационная система “Консультант Плюс”.
Учебная и научно – методическая литература.
6. Банковский розничный бизнес / Н.В. Калистратов, В.А, Кузнецов, А.В. Пухов. – М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2006. – 424 с.
7. Банковское дело: Учебник /Белоглазлова Г.Н. и др.; Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.- 464 с.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. - 751 с.
9. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. - 672 с.: ил.
10. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник / Под. Ред. Проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.: ил.
11. Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 624 с.
12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов /Е.Ф. Жуков. – 2-ое изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-ДАНА, 2003. – 711 с.
13. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-ое изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. - 464 с.
14. Организация деятельности коммерческого банка / Учебное пособие для студентов вузов / Под ред. И.В. Пещанской – М.:«ИНФРА-М», 2001. – 319 с.
15. Пластиковые карты / А.И. Гинзбург. – СПб.: Питер, 2004. – 128 с.
16. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) /Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2002. – 688 с.
17. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке / Н.В. Иванов. – М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2003. – 272 с.
18. Банковский розничный бизнес / Н.В. Калистратов, В.А. Кузнецов, А.В. Пухов. – М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2006. – 424 с.
Материалы периодической печати.
19. Агуреев Д. «Мобильный банкинг» - инновационный продукт на рынке банковских услуг // Банковское дело. – 2005. - №11. – С. 45-46.
20. Баранов И. Платежная система как гарант безопасности государства // Банковское дело. – 2005. - №11. – С. 43-45.
21. Белисс С. Деньги не пластик // Эксперт. – 2006. - №15. – С. 52-58.
22. Брюков В. «Сберкарт» против VISA // Банковский журнал. – дек. 2005 - янв. 2006. – С. 88-89.
23. Буйлов М. 10 лет рынку пластиковых карт в России // Коммерсантъ - деньги. – 2001. - №38 – С. 53-55.
24. Буйлов М. Пластичные операции //Коммерсантъ - деньги. – 2001. - №24 – С. 26-28.
25. Буйлов М. От получки до аванса //Коммерсантъ - деньги. – 2002. - №56 – С. 8-10.
26. Воронцов И. Платежные карточки: микропроцессорная революция //Банковское дело. – 2002. - №10 – С. 37-41.
27. Григорьев В. Оценка структуры себестоимости карточной операции // Банки и технологии. – 2001. - №1. – С. 54-57.
28. Груздева М. Почему карты не идут в руки // Финанс. – 2005. - №20.
29. Заславская О. Новые возможности банковских «зарплатных» проектов // Известия. – 18.05.2005.
30. Каледина А. Цена кредитной карты // Известия. – 22.09.2004.
31. Лямина Н. Медвежья услуга. Упрощенная оплата квартирных счетов может стать головной болью для всех // Банковский журнал. – 2006. - №4. – С. 88-89.
32. Николаева Г., Скачко Л. Зарплатный проект: доход банка // Банки и технологии. – 1999. - №2. – С. 30-32.
33. Одесс В.И., Наумик В.Т. Роль информационных технологий в работе банков // Банковское дело. – 2003. - №6. – С. 31-33.
34. Павлова Л.В. Рынок банковских карт в Омской области // Деньги и кредит. – 2002.- №7. – С. 42-45.
35. Перестенко О. Платежные карты как инструмент безналичны расчетов при розничных платежах // Банковское дело. – 2005. - №11. – С. 38-42.
36. Ракова Е. Карты в руки // Расчет. – 2006. - №2.
37. Рудько-Силиванов В.В., Афанасьев А.А. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. – 2001.- №8. – С. 20-25.
38. Ружина О. Получка с довеском: что умеют зарплатные карты // Финансовые известия. – 22.02.2006.
39. Сальников Д. Пластиковые карты: неизвестные преимущества // Бизнес Академия. – 2001. - №4 – С. 50-52.
40. Семенов А. Пластиковое золото //Коммерсантъ - деньги. – 2000. - №42 – С. 42-43.
41. Сорвин С.В. Об оценке рисков в деятельности кредитных организаций, связанных с использованием электронных технологий // Деньги и кредит. – 2004. - №1. – С. 32-34
42. Спружевникова Н.К. Моделирование процесса внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт //Финансы и кредит. – 2002. - №22 – С.51-59.
43. Торхов В.Л. Кредитные карты // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2005. - №2.
44. Халуев К. Маркетинг операций с пластиковыми картами // Маркетинг – 2001. - №6 – С. 68-77.
45. Шакланова Н. Электрон в классической оправе // Финанс. – 2005. - №40
46. Шеленков Б.Г. Учет и организация работы с пластиковыми картами в коммерческом банке // Финансы и кредит. – 2000. - №7, 10, 12.
47. Шмелев П. Цивилизованный признак // Банковский журнал. – 2006. - №4. – С. 76-78.
Сайты Интернет.
48. ОАО «Омск-Банк». – Режим доступа: http://www.omsbank.ru.
49. Процессинговая компания ЗАО «Рукард». – Режим доступа: http://www.rucard.net
50. Процессинговая компания «SmartVista» . – Режим доступа: http://www.smartvista.ru
51. Российское отделение VISA Int. (CEMEA). – Режим доступа: http://www.visa.ru
52. Центральный Банк Российской Федерации. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
|
|
