|
Содержание
1. Общая схема процесса управления риском
2. Рыночный риск
3. Оценка риска структуры активов по степени их ликвидности
4. Анализ угрозы банкротства по методике Бивера
5. Анализ угрозы банкротства по методике Альтмана
Список литературы
Приложение
1. Общая схема процесса управления риском
2. Рыночный риск
На основании данных о ежемесячной доходности финансового актива оценить риск данного актива. Исходные данные для расчетов представлены в таблице 1.
Таблица 1 Исходные данные
|
Момент времени
|
Доходность финансового актива
|
Момент времени
|
Доходность финансового актива
|
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
|
20
20,3
20,5
21,2
21,5
22
22,5
22,6
22,5
22,3
|
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
|
22,5
23
22,9
22,8
23
23,1
23
23
22,9
23
|
|
Итого
|
215,4
|
Итого
|
229,2
|
3. Оценка риска структуры активов по степени их ликвидности
По данным бухгалтерской отчетности ОАО (Приложение) провести анализ и сделать вывод о последствиях риска структуры активов по степени их ликвидности.
Провести анализ структуры и динамики финансового состояния ОАО на основе методики построения аналитического баланса путем уплотнения отдельных статей исходного баланса и дополнения его показателями как горизонтального, так и вертикального анализа (результаты расчетов занести в таблицы).
По результатам всех расчетов сделать выводы.
4. Анализ угрозы банкротства по методике Бивера
По данным условного предприятия рассчитать значения показателей по системе Бивера на начало и на конец периода и проанализировать полученные результаты.
На начало 200Х года чистая прибыль предприятия составила 653 тыс. рублей, амортизация – 894 тыс. рублей.
На конец 200Х года чистая прибыль предприятия составила 726 тыс. рублей, амортизация – 962 тыс. рублей.
5. Анализ угрозы банкротства по методике Альтмана
Оценить вероятность наступления банкротства условного предприятия, используя пятифакторную Z-модель Альтмана и два различных варианта двухфакторной модели прогнозирования банкротства на конец отчетного периода. Сделать выводы. Пусть выручка предприятия в 200(Х-1) году составляет 1500 тыс. рублей, в 200Х – 1800 рублей. Прибыль до налогообложения – 773 тыс. рублей и 900 тыс. рублей соответственно.
Список литературы
1. Балдин К.В. Антикризисное управление: макро и микроуровень. – М.: Дашков, 2005.
2. Басовский Л.Е., Лунева А.М., Басовский А.Л. Экономический анализ (Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности): Учебное пособие / Под ред. Басовского Л.Е. – М.: ИНФРА-М, 2005.
3. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учебное пособие. - М: Изд-во «Дело и Сервис», 2002.
4. Дубров А. М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М.: Финансы и статистика, 2000.
5. Иода Е. В., Иода Ю. В., Мешкова Л. Л., Болотина Е. Н. Управление предпринимательскими рисками. 2-е изд.. испр. и перераб. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2002.
6. Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учеб. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006.
7. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой. – СПб.: Специальная литература, 2000.
8. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. ВА Швандара. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
9. Фнансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И.Архипов и др.; Под ред. В.К.Сенчагова, А.И.Архипова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.
10. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999.
11. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: Учебник.- М.:Издательско-торговая корпорация «Дашков и К»,2005.
| 
