Содержаниеи значение кредитоспособности заемщиков банковских кредитов
<br>В советской экономической литературе понятие «кредитоспособность» практически отсутствовало. Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерны не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость предприятий, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом. Однако происходящие в современной экономике изменения привлекли внимание к необходимости анализа кредитоспособности заемщиков.
<br>По оценкам специалистов Центрального банка Российской Федерации, сделанным еще в 1996 году, - «основными факторами, дестабилизирующими финансовое состояние как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом, оставалось неудовлетворительное состояние производства и, как следствие, невозврат кредитов, предоставленных предприятиям и организациям реального сектора экономики… В целом по России удельный вес просроченных ссуд в общем объеме кредитных вложений согласно банковской отчетности в 1996 году составлял 8%, а в отдельных регионах - более 20%».
<br>Не изменились оценки Центрального банка и в дальнейшем: «Причины его (августовского кризиса 1998 года) заключаются в недостаточно квалифицированном управлении банковскими рисками, в первую очередь - валютным и кредитным… и чрезмерном увлечении операциями на финансовом рынке… в ущерб более трудоемкой и часто менее прибыльной работе с
Дополнительная информация
заказать
<br>назад | расширенный поиск<br>
<br>
<br> Вход в кабинет
E-Mail:
Пароль:
забыли пароль?<br>регистрация
<br>
<br> Контакты
В Москве:
раб. +7 (495) 6628755
факс +7 (495) 6628755 д. 190
В Санкт-Петербурге:
раб. +7 (812) 3090635
факс +7 (812) 3090635 д. 190
График работы:
с 10.00 до 19.00 (мск)<br>
понедельник - пятница
@import "http://zaochnik.pro-service.webim.ru/webim/themes/new/css/invite.css";ВведениеВведение
<br>
<br>Развитие кредитной банковской системы и повышение роли кредитования в системе экономических отношений требует развития аналитической деятельности (по оценке платежеспособности, кредитоспособности, финансовой устойчивости) в отношении клиентов.
<br>Анализ - этой сфера деятельности, в которой заинтересованы все без исключений коммерческие банки России, независимо от их размеров. Не секрет, что в настоящее время многие кредиты, выданные как коммерческим, так и государственным предприятиям не возвращаются в банки. В условиях, когда коммерческий банк осуществляет кредитование почти полностью за счет привлеченных денежных средств, невозврат или даже задержка с возвратом выданных клиентам ссуд ведет к потере его платежеспособности и краху банка.
<br>История становления банковской системы в России знает тому немало примеров.
<br>Необходимость развития аналитической деятельности в банке обусловлена также и тем, что кредитные операции занимают большую долю в структуре банковских активов и приносят основной доход банку. Тем самым достигается одна из основных целей банка - минимизация кредитного риска. Эта цель может быть достигнута путем проведения сбора, обработки и анализа информации о заемщике.
<br>В различных странах и в разных банках имеются значительные отличия в подходах и методах анализа и оценки кредитоспособности заемщиков, которые становятся ноу-хау банков, их разработавших:
<br>- по набору показателей и приемов их исследования;
<br>- по охвату, объектов и субъектов анализа;
<br>- по критериям оценки, которые во многом зависят от уровня культуры кредитования, принятой в банке.
<br>Изучение банковского опыта последнего десятилетия дает возможность констатировать, что банки разрабатывают и постоянно совершенствуют методы оценки качества потенциальных заемщиков с помощью различного рода моделей. Цель их состоит в том, чтобы выработать стандартные подходы для объективной характеристики заемщика, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе результатов анализа (кредитоспособные и некредитоспособные).
<br>Основная нацеленность анализа кредитоспособности - определение степени финансовой устойчивости и организация кредитования таким образом, чтобы заставить клиента повысить свой класс кредитоспособности, так как финансовая устойчивость самого банка зависит от финансовой устойчивости его клиентов, и чем больше у банка первоклассных клиентов, тем устойчивее этот банк.
<br>Анализируя кредитоспособность своих клиентов, большое значение придают изучению коэффициентов, характеризующих отношение различных статей баланса, и динамике показателей.
<br>Процедура диагностики кредитоспособности заемщика заключается в определении способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, а также в определении размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это определяет необходимость оценки банком платежеспособности клиента, прогноза его финансовой устойчивости.
<br>Кредитоспособность — это воз¬можность, имеющаяся у предприятия для своевременного пога¬шения кредитов. Следует учесть, что кредитоспособность - это не только наличие у предприятия возможности вернуть кредит, но и уплатить проценты за него.
<br>Для оценки кредитоспособности предприятия применяются различные методы, которые сводятся к интерпретации различных финансовых показателей на основе показателей финансовой отчетности фирмы.
<br>
<br>Глава 1. Понятие кредитоспособности и процедуры ее оценки коммерческими банками заемщиков из числа юридических и физических лиц
<br>1.1. Содержание и значение кредитоспособности заемщиков банковских кредитов
<br>В советской экономической литературе понятие «кредитоспособность» практически отсутствовало. Такое положение объяснялось ограничением использования товарно-денежных отношений в течение длительного времени, а также тем, что для кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерны не экономические, а административные методы управления, отличающиеся высокой степенью централизации права принятия окончательных решений. Это исключало необходимость оценки кредитоспособности заемщиков при решении вопросов о выдаче ссуд. Длительное время кредитный механизм ориентировался на кредитоемкость предприятий, что отражало общий уровень развития кредитного механизма страны в целом. Однако происходящие в современной экономике изменения привлекли внимание к необходимости анализа кредитоспособности заемщиков.
<br>По оценкам специалистов Центрального банка Российской Федерации, сделанным еще в 1996 году, - «основными факторами, дестабилизирующими финансовое состояние как отдельных кредитных организаций, так и банковской системы в целом, оставалось неудовлетворительное состояние производства и, как следствие, невозврат кредитов, предоставленных предприятиям и организациям реального сектора экономики… В целом по России удельный вес просроченных ссуд в общем объеме кредитных вложений согласно банковской отчетности в 1996 году составлял 8%, а в отдельных регионах - более 20%».
<br>Не изменились оценки Центрального банка и в дальнейшем: «Причины его (августовского кризиса 1998 года) заключаются в недостаточно квалифицированном управлении банковскими рисками, в первую очередь - валютным и кредитным… и чрезмерном увлечении операциями на финансовом рынке… в ущерб более трудоемкой и часто менее прибыльной работе сЛитератураСписок использованной литературы:
<br>
<br>1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. - 15-е издание, с изм. и доп.М: 2006г.
<br>2. Инструкция ЦБ РФ от 30.01.96г. №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».
<br>3. Инструкция ЦБР от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах»
<br>4. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения).
<br>5. Положение ЦБ РФ от 12.04.2001г. №137-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
<br>6. Положение ЦБР от 26.03.2004 №232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
<br>7. Положение ЦБР от 26.03.2004г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
<br>8. . Федеральный Закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
<br>9. Адамчук Н, Москвин А. Управление кредитным риском / Управление риском, 1999, №3.
<br>10. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Банковские технологии, 2000, № 6.
<br>11. Аскеров A.M. Анализ кредитоспособности и финансового состояния предприятия: автореф. дисс. ... к.э.н., Ярославль, 2001.
<br>12. Афанасьева О.Н. Краткосрочное кредитование предприятий: проблемы и возможные пути решения / Банковское дело, 2002, №9.
<br>13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка, М.: Логос, 1998.
<br>14. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банкой. Как банкам избежать банкротства, М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1998.
<br>15. Виноградов В.В., Возможности кредитования и инвестирования в современных условия / Деньги и кредит, 1995, №8.
<br>16. Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента коммерческого банка / Банковское дело, 1997, № 3,4,5.
<br>17. Гамза В.А. Бюро кредитных историй или Как поставить точку в этой истории / Банковское дело, 2002, №11.
<br>18. Герасимов Б.И., Ю.С. Лаута, Герасимова Е.Б. Качество методов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка -Тамбов: Изд-во ТГТУ 2001.
<br>19. Головин М.Ю. О создании кредитных бюро в России / Финансы, 2003, №3.
<br>20. Графова Г. К вопросу об оценке кредитоспособности предприятия-заемщика/ Аудитор, 1999, №11.
<br>21. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных историй / Банковское дело, 2003, №7.
<br>22. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия, М: Центр экономики и маркетинга, 2000.
<br>23. Мазурина Т.Ю. Оценка инвестиционной кредитоспособности заемщиков / Финансы, 2003, №4.
<br>24. Максютов А.А.. Анализ долгов компании при определении ее кредитоспособности / Деньги и кредит, 2002, №3.
<br>25. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков/Деньги и кредит, 2002, №10.
<br>26. Осипенко Т.В. Некоторые вопросы повышения качества управления рисками банковской деятельности /Деньги и кредит, 2003, №5.
<br>27. Пещанская И.В. Кредит и оборотный капитал /Финансы, 2003, №2.
<br>28. Супрунович Е. Основы управления рисками / Банковское дело, 2001, №12.
<br>29. Супрунович Е. Основы управления рисками / Банковское дело, 2002, №2.
<br>30. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков / Деньги и кредит, 2003, №9.
<br>31. Чиркова М.Б. Некоторые вопросы анализа кредитоспособности заемщиков/ Бухгалтерия и банки,2000, № 8.
<br>32. Щиборщ К. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России/ Банковские технологии, 2000, № 9.
<br>33. Экономическая психология: социокультурный подход /Под ред. И.В. Андреевой, Санкт-Петербург: «Питер», 2000.
<br>34. Юров В.Ф. Прибыль в рыночной экономике: вопросы теории и практики - М., Финансы и Статистика, 2001.
|
|
