СодержаниеВведение 3
Глава 1. Фундаментальные основы системы кредитования 5
1.1. Особенности современной системы кредитования 5
1.2. Цели кредитования, виды кредитов. Основные участники кредитования 7
1.3. Необходимость кредитования. Принципы и методы кредитования 13
1.4.Международный опыт кредитования 18
1.5. Создание кредитных бюро 29
Глава 2. Кредитование в коммерческих банках 31
2.1. Коммерческой банк и банковские операции 31
2.2. Организация кредитования (условия и этапы) 36
2.3. Механизм кредитования 41
2.4. Понятие и оценка кредитоспособности заемщика (оценка риска) 49
Глава 3. Проблемы и перспективы корпоративного кредитования 62
3.1. Проблемы кредитования малого бизнеса 62
3.2. Перспективы кредитования корпоративных клиентов 67
Заключение 70
Литература 72
ПриложениеВведениеОрганизация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
Проблемы организации кредитования получили широкое освещение в экономической литературе: Кумок С.И., Усоскин В.В., Едронова В.Н., Нуреев Р.М. и другие авторы подробно анализируют вопросы организации кредитования, технологию совершения отдельных операций. Вместе с тем, сложность проблемы обуславливает сохранение ряда дискуссионных моментов. Динамично меняющаяся экономическая ситуация, сдвиги в законодательном регулировании вызывают возникновение все новых аспектов, связанных с организацией кредитования в коммерческих банках.
Актуальность темы и необходимость дальнейшего изучения вопросов организации кредитования в коммерческих банках определили выбор темы выпускной квалификационной работы.
Цель дипломной работы - рассмотреть корпоративное кредитование и специфику участия в нём коммерческих банков.
Для достижения поставленной цели решены следующие задачи:
- выявить особенности современной системы кредитования;
- определить цели кредитования, виды кредитов, основных участников кредитования;
- рассмотреть необходимость кредитования, а также принципы и методы кредитования;
- охарактеризовать международный опыт кредитования;
- описать коммерческий банк и банковские операции;
- рассмотреть организация кредитования (условия и этапы);
- дать характеристику механизму кредитования;
- дать понятие и оценку кредитоспособности заемщика (оценка риска);
- проанализировать проблемы кредитования малого бизнеса;
- определить перспективы кредитования корпоративных клиентов.
Предметом исследования послужила комплексная система организации кредитных операций.
Теоретической и методологической основой дипломной работы явились работы ведущих представителей отечественной экономической мысли и зарубежных авторов по вопросам осуществления кредитных операций коммерческих банков, законы РФ, нормативные и инструктивные документы ЦБ России, а также материалы периодической печати. В работе использовались методы количественного и качественного анализа, метод группировокЗаключениеОрганизация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите.
Наиболее часто в экономической литера¬туре встречается классификация кредитов по следующим признакам: назначению (цели кредита); сфере использования; срокам пользования; обеспечению; способу выдачи и погашения; видам процентных ставок.
Большинство экономистов признают такие принципы банковско¬го кредитования, как целевое использование (целенаправленность), срочность, обеспеченность. В качестве дополнительных принципов кредитования выдвигают дифференцированность, платность, эффективность, опосредование кредитом платежного оборота и др.
Под методами кредитования обычно понимаются способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.
Отечественной банковской практикой были выработаны три метода кредитования: по остатку и по обороту, по совокупности материальных запасов и производственных затрат. В современной практике применяются два основных метода кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах открытого лимита кредитования (\"овердрафт\").
Процесс кредитования связан с действиями многообразных фак¬торов риска, способных привести к непогашению кредита и процен¬тов по нему. К факторам, зависящим от клиента, относятся характер кредитной сделки и кредитоспособность. Кредитоспособность — это оценка возможностей клиента для по¬лучения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и проценты по ней банку.
Существуют различные способы оценки кре¬дитоспособности:
1) на основе финансовых коэффициентов;
2) на основе денежного потока;
3) на основе показателей делового риска.
При проведении анализа кредитных вложений банка изуча¬ются цели, объем и направления использования средств. В пер¬вую очередь определяется общая сумма кредитов, которая кон¬кретизируется по видам ссуд и по направлениям их предостав¬ления. Структура кредитных вложений определяется расчетом удель¬ного веса каждого вида ссуд в общем объеме кредитов. Анализ можно детализировать путем сопоставления суммы крат-косрочных кредитов отдельным экономическим контрагентам и общей суммы краткосрочных ссуд. Аналогичный анализ прово¬дится и по долгосрочным ссудам.Литература1. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. N 17-ФЗ \"О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР \"О банках и банковской деятельности в РСФСР\" (с изм. и доп. от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г.);
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Приказ ЦБ РФ от 01.10.1997 № 02-430 «О введение в действие новой редакции Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».
4. «Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами» от 19.04.2002 г. №285-3-р;
5. «Порядок предоставления Сберегательным Банком и его филиалами межбанковских кредитов под обеспечение» от 18.05.2001 г. № 748-р;
6. «Порядок кредитования субъектов российской Федерации, муниципальных образований и принятие поручительств субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в обеспечение своевременного выполнения обязательств третьих лиц по предоставленным кредитам» от 13.04.2001 № 607-2-р;
7. Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регу¬лирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2001
8. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2001. – 639с.;
9. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И.Лаврушина. Ч. I. M.: ИНФРА-М, 2003.
10. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2003. – 672с.;
11. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под.ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: «Консалтбанкир»,2001. – 564с.;
12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика, 2002.
13. Банковское дело: Учебник/ Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000.
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук проф. Г.Г. Коробковой.- М.: Экономистъ, 2004. – 751 с.;
15. Банки и кредитование торговли // Ф. Даниловский, \"Финансовая газета. Региональный выпуск\", N 52, декабрь 2003 г.;
16. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. -М., 2001. – 649с.;
17. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. М.: АО «Дис», 2001.
18. Выборова Е.Н. Диагностика финансовой устойчивости субъектов хозяйствования // Аудитор. – 2002. – №12. – с.37.;
19. Вулфел Ч. Энциклопедия банковского дела и финансов. - М., 2000. – 397с.;
20. Графов А.В. Оценка финансово-экономического состояния предприятия// Финансы. – 2001. - №7. – с.64.;
21. Грачев А.В. Оценка платежеспособности предприятия за период // Финансовый менеджмент. – 2003. - № 1 – с. 21.;
22. Гиляровская Л. Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // «Финансы» - 1999, №4.;
23. Деньги, кредит, банки, /под ред. О. И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика,2001. – 521с.;
24. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит, № 1 (91), 2002
25. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики// Финансы и кредит, № 4 (94), 2002.
26. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. М.: Алес. 1995.
27. ЖиринЛ.К., Мозговой Р.В. Основы организации международных валютно-финансовых и кредитно-расчетных отношений: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2000.
28. Колесников В. С. Банковское дело. -М., 2001. – 369с.;
29. Комментарий к Закону \"О банках и банковской деятельности\" // Фомина О.Е. - СПС \"Гарант\", 2001 г.;
30. Коробова Г.Г., Нестеренко Е.А. Банковские риски: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2001.
31. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник.- м: «Маркет ДС»,2003. – 249с.;
32. Маркова, О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и бир¬жи, ЮНИТЙ, 2002
33. Никитина Т. Банковский менеджмент. С-Пб., 2001. – 647с.;
34. Об обязательстве кредитной организации выдать заемщику кредит // Р.С. Бевзенко, \"Законодательство\", N 10, октябрь 2003 г.;
35. Островская О. Толковый словарь. Банковское дело. М., 2001. – 645с.;
36. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// «Финансы». –1999, № 1;
37. Подъяблонская Л. М., Поздняков К. К. Финансовая устойчивость и оценка несостоятельности предприятий /Финансы/ 2002, № 12, с.18;
38. Панова Т.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М., 1997. – 781с.;
39. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. -М., 2001. – 216с.;
40. Рид Э., Каттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2000
41. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Всё для Вас, 2001
42. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002"
|
|
