СодержаниеВведение 3
Глава 1. Понятие, сущность и виды банковских операций 6
1.1. Понятие и виды банковских операций 6
1.2. Нормативное регулирование международной банковской деятельности и банковских операций 22
Глава 2. Регулирование отдельных видов банковских операций 49
2.1. Сравнительный анализ нормативного регулирования трастовых операций по законодательству США и России 49
2.2. Операции с ценными бумагами (сравнительный анализ российской и англосаксонской модели) 64
Заключение 79
Список использованных источников 83ВведениеОсновные функции банков в любом государстве сводятся к следующему:
1) мобилизация временно свободных денежных средств и размещение их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности в форме кредитования государства, юридических и физических лиц;
2) финансовые расчеты и формирование платежной системы государства;
3) денежная эмиссия в банкнотной и депозитной формах;
4) осуществление функций профессионального участника рынка ценных бумаг путем выпуска и размещения фондовых ценностей;
5) осуществление консультационных услуг по финансовым и экономическим вопросам путем сбора, анализа и распространения соответствующей информации.
Бесспорным является тот факт, что функции банков имеют экономическую природу и присущи банкам как финансовым посредникам на рынке финансовых услуг. Главная задача, стоящая перед банками, заключается в том, чтобы аккумулировать избыточные (временно свободные) денежные ресурсы путем привлечения вкладов и превращать их в ссудный капитал, выдавая кредиты различным субъектам. Эти кредиты используются на расширение производства и развитие потребительского рынка. Кредитование неизбежно влияет на структурную и инвестиционную политику путем определения приоритетных направлений модернизации и технического переоснащения промышленности и сельского хозяйства, что в конечном счете оказывается решающим фактором в развитии научно-технического прогресса, экономического роста государства и улучшения уровня жизни населения.
Все вышесказанное в силу значительной роли банковской деятельности в экономической системе обуславливает необходимость ее детального правового регулирования нормативными актами различного уровня.
Банковские системы различных государств функционируют не в изоляции друг от друга, а наоборот, находятся в постоянной взаимозависимости, взаимовлиянии и взаимодействии. Развитие мировой экономики и международных экономических отношений с неизбежностью приводит к появлению \"иностранного элемента\" в национальных банковских системах в различных формах - проникновения иностранного капитала в банковский сектор экономики того или иного государства, развития международного и регионального сотрудничества по формулированию общих стандартов банковского регулирования, формирования трансграничного рынка банковских услуг и т.д. Все это закономерно приводит к возникновению специфического правового комплекса, объектом регулирования которого выступает банковская деятельность, осложненная \"иностранным элементом\".
Отмеченное выше подчеркивает актуальность выбранной темы в условиях продолжающейся глобализации мировой экономики и интернационализации банковской деятельности в частности.
Итак, целью настоящей работы является изучение правового регулирования банковских операций, в частности международной банковской деятельности.
Объектом настоящего исследования являются банковская деятельность, банковские операции.
Предметом работы является правовое регулирование банковской деятельности, банковских операций.
Для достижения указанной цели перед работой необходима постановка следующих задач:
1. Определение понятия и исследование видов банковских операций в Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации.
2. Изучить вопросы правового регулирования международной банковской деятельности, международных банковских операций в рамках международного частного права в соотношении с национальным правовым регулированием.
3. Изучить вопросы правового регулирования отдельных банковских операций, в частности рассмотреть трастовое законодательство США и сравнить его с законодательной регламентацией доверительного управления в России, а также произвести сравнительный анализ англосаксонской и российской моделей правового регулирования банковских операций на рынке ценных бумаг.ЗаключениеТаким образом, по результатам проведенного исследования можно сделать определенные выводы.
Банковские операции - операции банков по привлечению денежных средств и их размещению, выпуску в обращение и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п. Различают пассивные банковские операции, активные банковские операции и комиссионные банковские операции.
К банковским относятся следующие операции кредитной организации:
1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и размещение этих средств от своего имени и за свой счет.
2. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
3. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
5. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме.
6. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
7. Выдача банковских гарантий.
Международная банковская деятельность – это широкий спектр услуг и операций в целях содействия торговле между странами, движению капиталов в форме инвестиций и платежей, а также займов правительствам, официальным учреждениям и частному сектору.
Международная банковская деятельность – это банковские правоотношения, объектом которых является банковская деятельность, осложненная «иностранным элементом».
Международный характер банковских правоотношений, возникающих в сфере международной банковской деятельности, обусловливает возможность применения наряду с материально-правовым и коллизионно-правового метода. Последний заключается в том, что для регулирования частноправовых отношений с иностранным элементом сначала решается вопрос о том, право какой страны должно быть к ним применимо.
Можно выделить следующие основные источники правового регулирования международной банковской деятельности:
- внутригосударственное законодательство;
- международные договоры;
- международные обычаи.
С теоретической точки зрения действие процесса усиления роли государства в экономике в целом, жесткое государственное регулирование экономических связей хозяйствующих субъектов приводит к размыванию границ между публичным и частным правом, к образованию комплексных правовых отраслей и институтов, в которых нормы частного и публичного права теснейшим образом переплетаются.
В первой части ГК РФ (п. 4 ст. 209) содержится общая норма, регулирующая взаимоотношения по доверительному управлению: «Собственник может передать своё имущество в доверительное управление другому лицу (доверительному управляющему). Передача имущества в доверительное управление не влечёт перехода права собственности к доверительному управляющему, который обязан осуществлять управление имуществом в интересах собственника или указанного им третьего лица».
Закон предусматривает и другие основания, вследствие которых возникают отношения по доверительному управлению:
- при осуществлении функции опекуна (ст. ст. 37, 38 ГК РФ);
- при установлении попечительства в форме патронажа (ст. 41 ГК РФ);
- при наличии завещания, в случае назначения его исполнителем;
- при признании гражданина безвестно отсутствующим (ст. 43 ГК РФ).
К основным законодательным актам, регламентирующим управление трастами в США относятся: Закон о доверительных лицах 1925 года; Закон о закрепленной земле 1925 года; Закон об управлении имуществом 1925 года; Закон о праве собственности 1925 года; Закон об изменениях в трастах 1958 года; Закон о благотворительности 1960 года; Закон об инвестициях доверенных лиц 1961года; Закон о бессрочном владении и накоплении 1964 года; Закон о реформе семейного права 1969 года.
В соответствии с § 2 Рестейтмента траст - это доверительное правоотношение в связи с имуществом, при котором лицо, получающее титул (полномочия) в отношении этого имущества, несет также специальные обязанности по отношению к другому лицу, в чьих интересах и для чьей выгоды это имущество передается.
Коммерческие банки, осуществляющие трастовые операции, в специфической форме выполняют функцию накопления денежных капиталов и мобилизацию их в производство. Ссудный капитал превращается в фиктивный капитал через траст-отделы, т.е. происходит инвестирование в различные ценные бумаги и другие активы.
Банками предоставляют следующие группы трастовых операций: распоряжение наследством, в связи с опекой и агентские услуги. Коммерческие банки осуществляют следующие функции по доверенности своих клиентов: выполняют операции по доверенности для физических лиц, в том числе управляют имуществом в виде акций и иных фондовых ценностей, недвижимости и прочего имущества, переданное на хранение или по завещанию; выполняют доверительные функции по поручению акционерных обществ; оказывают агентские услуги для физических лиц, фирм и других организаций. В проведении трастовых операций банки имеют следующие преимущества: опыт, непрерывность деятельности, финансовая ответственность, обязательность, специализация, коллегиальность, беспристрастность и адаптивность.
Глобализация мировых финансовых рынков, необходимость эффективного конкурирования с финансовыми организациями из других стран, законодательство которых не имеет ограничений, подобных введенным Законом Гласса-Стиголла, общая тенденция к универсализации финансового бизнеса заставили законодателей США пересмотреть ставшие традиционными подходы к разделению рынка финансовых услуг на инвестиционный, банковский и страховой «секторы».
С одной стороны, эти своего рода «универсальные магазины» («one stop shop») могут быть весьма удобны для потребителей, универсальность оказываемых услуг неизбежно должна привести к снижению транзакционных издержек. В то же время, с другой стороны, по мнению Министерства финансов, возможность оказывать универсальные услуги приведет к росту конкуренции между банковскими, инвестиционными и страховыми компаниями.
Развитие многофункциональной универсальной банковской деятельности в Великобритании шло по пути приобретения коммерческими банками участия в инвестиционных банках. Таким образом, Великобритания продвигалась в сторону германской модели универсальных банков, занимая своего рода промежуточное положение. В Великобритании большие банки, по существу, являются многофункциональными, универсальными банками, однако их универсальность носит более сложный характер.
Особенность положения банка на рынке инвестиционных услуг состоит в том, что он является стороной, принимающей денежные средства от инвестора, и вместе с тем, размещая принятые вложения, коммерческий банк сам превращается в инвестора. Таким образом, роль банка оказывается двоякой: вначале, принимая вклады от держателей денежных средств, он является реципиентом инвестиций для вкладчика, потом коммерческий банк сам должен выступить в роли инвестора, разместив полученные денежные средства. Каждая ипостась коммерческого банка облекается в определенную правовую форму.
Коммерческий банк на рынке ценных бумаг может выступать реципиентом инвестиций в форме договора банковского вклада (депозита), а также договора доверительного управления.Литература1. Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года // Российская газета от 25 декабря 1993г. № 237.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18, 21 июля 2005 г.). // Ч.1 – СЗ РФ 1994 г. N 32 ст. 3301, Ч.2 – СЗ РФ 1996 г. N 5 ст. 410, Ч.3 – СЗ РФ 2001 г. N 49 ст. 4552.
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г., 2 февраля 2006 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.
4. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями от 26 ноября 1998 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28 декабря 2002 г., 29 июня, 28 июля 2004 г., 7 марта, 18 июня, 27 декабря 2005 г., 5 января 2006 г.) // СЗ РФ, 1996 г. N 17, ст. 1918.
5. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» // СЗ РФ, 1997 г. N 11, ст. 1238.
6. Федеральный закон от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изм. и доп. от 29 января, 24 декабря 2002 г., 23 декабря 2003 г., 22 августа 2004 г., 18 июля 2005 г.) // СЗ РФ 1998 г., N 44, ст. 5394.
7. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 18 июля 2005 г.) // СЗ РФ, 2002 г. N 28 ст. 2790.
8. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ от 15 декабря 2003 г. N 50 ст. 4859.
9. Закон РФ от 7 июля 1993 г. N 5340-1 «О торгово-промышленных палатах в Российской Федерации» // Российская газета от 12 августа 1993 г.
10. Постановления Правительства РФ от 20 октября 1995 г. N 370 «О продолжении участия Российской Федерации в Международном институте по унификации частного права» // СЗ РФ. - 1995. - N 18. - Ст.1664.
11. Указ Президента РФ от 24 декабря 1993 г. N 2296 «О доверительной собственности (трасте)» (утратил силу) // Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации от 3 января 1994 г., N 1, ст. 6.
12. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 31 октября 1995 г. N8 «О некоторых вопросах применения судами Конституции Российской Федерации при осуществлении правосудия» // Российская газета от 28 декабря 1995 г.
13. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 17 октября 1997 г. N 37 «Об утверждении Положения о доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги» // Вестник Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5 ноября 1997 г. N 8.
14. Инструкция ЦБР от 24 августа 1998 г. N 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» (с изм. и доп. от 17 марта 1999 г., 1, 16 декабря 2003 г.) // Вестник Банка России. - 1998. - N 63; 1999. - N 17.
15. Приказ ЦБР от 23 апреля 1997 г. N 02-195 «О введении в действие Положения «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» (с изм. и доп. от 22, 24 июня 1999 г., 20 марта, 4 ноября 2002 г.) // Вестник Банка России. - 1997. - N 25; 2002. - N 62.
16. Приказ ЦБР от 2 июля 1997 г. N 02-287 «Об утверждении Инструкции «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (с изменениями от 25 мая 1998 г., 23 марта 2001 г.) // Вестник Банка России N 43 от 8 июля 1997.
17. Приказ ЦБР от 15 сентября 1997 г. N 02-395 «О Положении Банка России «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» (с изм. и доп. от 24 июня 1998 г.) // Экономика и жизнь. - 1997. - N 42.
18. Письмо ЦБР от 10 февраля 1992 г. N 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (с изменениями от 18 декабря 1992 г., 24 июня 1993 г., 31 августа 1998 г.) // Бизнес. Банки. Биржа, 1992 г. N 9 (32).
19. Телеграмма ЦБР от 5 января 1993 г. N 2-93 Об открытии счетов в иностранных банках // текст телеграммы официально опубликован не был.
20. Конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводном и простом векселях (Женева, 7 июня 1930 г.)
Учебная и специальная литература
1. Алексеев С.С. Теория права. - М., 1995.
2. Ануфриева Л.П. Международное частное право: Учебник. Т.1. Общая часть. - М., 2000.
3. Балашова Ю.В. Борьба за двухуровневую банковскую систему // Рождение коммерческих банков (Свидетельства участников). М., 1998.
4. Бекяшев К.А., Ходаков А.Г. Международное частное право. Сборник документов. - М., 1997.
5. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика: Юридические очерки – М.: ЮрИнфоР, 2000.
6. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика). - М., 2000.
7. Внешнеэкономическая деятельность: международное частное право и российское законодательство: Сборник нормативных документов. - М., 1997.
8. Доверительное управление имуществом. Паевые инвестиционные фонды: Практическое руководство./ под общей ред. В. В. Семенихина – М.: Изд-во Эксмо, 2005.
9. Доронина Н.Г. Договор лизинга // Банковское право Российской Федерации: Учебник. Особенная часть. Т.2 / Под ред. Г.А. Тосуняна. М., 2002.
10. Гильфердинг Р. Финансовый капитал. М., 1959.
11. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М., 1996.
12. Захаров В.С. Рождение коммерческих банков: как это было // Рождение коммерческих банков (Свидетельства участников). М., 1998.
13. Кормош Ю.И. Банки на фондовом рынке: Правовое регулирование. М., 2002.
14. Кормош Ю.И. Регулирование деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг // Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. Г.А. Тосуняна. Т. 1. – М., 2002.
15. Кузнецов М.Н. Некоторые особенности развития международного частного права // Советский журнал международного права. - 1991.
16. Лазарев Т.П. Международное торговое право: расчеты по контрактам. Сборник международных документов и комментарии. М., 1996.
17. Международное частное право. Сборник нормативных документов. М., 1994.
18. Нешатаева Т.Н. Международные организации и право. Новые тенденции в международно-правовом регулировании. - М., 1998.
19. Поллард А.М., Пайсек Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США. – М.: 1992.
20. Регистр текстов конвенций и других документов, касающихся права международной торговли Т.1. - Нью-Йорк., 1971.
21. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Банковское право: Конспект лекций. – М.: Приор, 2005.
22. Тедеев А.А. Банковское право. – М.: Эксмо-Пресс, 2005.
23. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. - М., 1999.
24. Эриашвили Н.Д. Банковское право. – М.: Юнити, 2005.
25. Congressional Record. November 4. 1999. Vol. 145. N 154.
26. Corrigan E.G. Are banks Special? A revisitation// Special Issue. 2000 (опубликовано в Интернете: «http://www.minneapolisfed.org/pubs/ar»).
27. Cranston R. Principles of Banking Law. Oxford, 1997.
28. Friedland J.H. The Law and Structure of the International Financial System. Regulation in the United States, EEC and Japan // Quorum books. Westport; Connecticut; L., 1994.
29. Restatement, Second, Trusts. St.Paul, Minn.: American Law Institute Publishers, 1959.
|
|
