СодержаниеВведение…………………………………………………………………………..3
1. Экономико-математические методы управления денежными
потоками…………………………………………………………………………...5
1.1.Методы оценки денежных потоков во времени…………………………….5
1.2. Методы оценки денежных потоков в условиях инфляции……………….11
1.3. Методы оценки ликвидности денежных потоков………………………...23
1.4. Методы оценки равномерности и синхронности денежных потоков…...24
Список литературы………………………………………………………………27
Практическое задание…………………………………………………………...28ВведениеВ настоящее время положение в экономике Российской Федерации характеризуется противоречивыми явлениями, связанными с большими политическими изменениями в стране, с поиском новых путей развития России, в ходе которого допускаются экономические ошибки и просчеты, что привело и приводит к частому изменению и корректировкам нормативно-правовой базы деятельности предприятий, законодательства.
Данные условия не благоприятствуют стабильной деятельности хозяйствующих субъектов и зачастую ставят их в крайне неблагоприятные условия. На многих предприятиях, в прошлом промышленных гигантах, положение ухудшилось чрезвычайным образом, на столько, что они вынуждены, были сократить или приостановить производство.
Другие предприятия при видимой экономической стабильности не могут развиваться, не могут достичь большей экономической эффективности, преодолеть возникшие перед ними трудности для выхода на новый экономический уровень.
Все указанные отрицательные процессы происходят в нашей стране в основном из-за кризиса менеджмента, из-за недостатка экономических знаний у одних хозяйствующих субъектов и из-за невозможности их применить – у других. Утратившие экономическую актуальность теории используются для управления совершенно новыми экономическими условиями. Так происходит и в финансовой сфере предприятий, когда советские методы управления финансово- хозяйственной деятельностью не только не упраздняются, но и не изменяются, не корректируются. Не могли все эти отрицательные изменения не отразиться и на \"кровеносной системе\" экономики - денежных потоках.
Основная задача анализа денежных потоков заключается в выявлении причин недостатка (избытка) денежных средств, определении источников их поступлений и направлений использования.Литература1. Гражданский кодекс РФ
2. Налоговый кодекс РФ
3. Бланк И. А. Управление денежными потоками. – К.:Ника-Центр, Эльга, 2002.
4. Деньги и финансы: тесты и задачи / Под ред. И. Т. Балабанова.- СПб: Издательство «Питер», 2000.
5. Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2004. 768 с.
6. Кочетыгов А.А. Финансовая математика. Серия «Учебники,учебные пособия». – Ростов н/Д: «Феникс», 2004. – 480 с.
7. Миронов М.Г., Замедлина Е.А., Жарикова Е.В. Финансовый менеджмент: учебное пособие – М.: «Экзамен», 2004. – 224 с.
8. Моляков Д. С., Шохин Е. И. Теория финансов предприятий: Учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2000.
9. Прыкин Б. В. Технико-экономический анализ производства: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.
10. Сорокина Е.М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики. - М.: Финансы и статистика, 2003. – 176 с.
11. Финансовый менеджмент: учебник /под ред. д.э.н., проф. А.М. Ковалевой. – М.: ИНФРА-М, 2003.- 284 с.
|
