СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1.Сущность и основные особенности кредитования юридических лиц в коммерческом банке…………………………………………………………………6
1.2. Методы кредитования юридических лиц в коммерческом банке…………12
1.3.Оформление банковских ссуд и порядок заключения кредитного договора юридических лиц с банком………………………………………………………...14
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ОАО КБ «ВОЛГОПРОМБАНК»)
2.1. Краткая характеристика ОАО КБ «Волгопромбанк»……………………...22
2.2.Механизм кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк»…………………………………………………………………..28
2.3.Анализ банковского кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк»…………………………………………………………………..32
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРОЦЕДУРЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО КБ «ВОЛГОПРОМБАНК»
3.1.Основные направления развития кредитования юридических лиц в коммерческих банках РФ…………………………………………………………..46
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк»…………………………………………………………………..59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………….70
ПРИЛОЖЕНИЯВведениеВВЕДЕНИЕ
В условиях мирового финансового кризиса коммерческие банки являются сегодня одним из наиболее динамично развивающихся секторов.
Коммерческие банки, проявляя прогрессивные тенденции в развитии экономики, предлагают все новые формы организации кредитования юридических лиц, переводят взаимоотношения между клиентами – юридическими лицами на качественно новый уровень.
Актуальность исследования данной проблемы обусловлена тем, что на современном этапе в России появились новые механизмы банковского кредитования, возродились коммерческий кредит, вексельное обращение. Предприятия реального сектора экономики стали привлекать средства путем размещения облигационных займов.
В современных российских экономических условиях, в период завершающегося активного преодоления кризиса национальной экономики первоочередной задачей является создание единого механизма управления, обеспечившего бы, в первую очередь, окончательное преодоление негативных явлений в экономике страны, а затем, - создание условий, необходимых для её нормального функционирования и развития как в области финансов, так и в области интенсификации производства, торговли, сельского хозяйства и других отраслей. Важную роль здесь призвано сыграть создание кредитного механизма, как элемента кредитной системы в целом, поскольку именно он является главным инструментом регулирования экономики в руках государства. Основанный на денежных и кредитных отношениях, он позволит наиболее быстро сконцентрировать огромные ресурсы в виде временно свободных денежных средств на центральных направлениях экономического и социального развития страны.
Правильная организация функционирования кредитного механизма обеспечит эффективное перераспределение этих средств между секторами экономики.
Главным инструментом кредитного механизма, способным сконцентрировать временно свободные денежные средства на центральных направлениях экономического и социального развития страны, является кредитование юридических лиц. Актуальность темы продиктована также необходимостью решения важных проблем - повышения эффективности функционирования системы банковского кредитования предприятий различных форм собственности.
Наибольший вклад в разработку теории кредита и его влияния на развитие экономики внесли зарубежные исследователи: А. Смит, Ж-Б. Сэй, Ж.К.Л. Сисмонди, М. Кэри, А. Галлатин, Дж. С. Милль, Дж. Милльс, К. Маркс, Г.Маклеод, А.Маршалл, А. Цешковский, Дж. М. Кейнс, А. Ган, Й. Шумпетер, Ш.Коклен, Э.Хансен, И.Фишер, российские экономисты XIX - начала XX века Н. X. Бунге, С. Ю. Витте, В.Р. Идельсон, И.И. Кауфман, М. Туган-Барановский. Авторами глубоких политико-экономических и теоретико-прикладных исследований, посвященных кредиту, являются Ю. П. Авдиянц, Н.Д. Барковский, В.М. Батырев, A.M. Бирман, Ф. Богданов, СМ. Богомолов, Э.Я. Брегель, М.Ю. Бортник, Н.И. Валенцева, С.Л. Выгодский, Ю.А. Жангериев, Е.Ф. Жуков, В.А. Зайденварг, Э. Зелгалвис, B.C. Захаров, З.С. Каценеленбаум, Г.А. Козлов, Р.В. Корнеева, Г.Г.Коробова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.А. Лебедев, И.В. Левчук, К.И.Левчук, Н.С.Лисициан, И.Д. Мамонова, А.Е. Мелков, Р.Г. Ольхова, B.C. Пашковский, М.А. Пессель, О.Л. Рогова, В.И. Рыбин, М.О. Сахарова, СА. Скороходов, Н.Т. Стрельцова, И.А. Трахтенберг, М.М. Усоскин, Г.А. Шварц, Ю.Е. Шенгер, З.Г. Ширинская, Н.А. Цаголов, М.М. Ямпольский и другие.
Актуальность и недостаточная разработанность теоретических, методологических и ряда практических вопросов кредитования юридических лиц в коммерческом банке определили выбор темы, цель и направления данного исследования: «Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке ОАО КБ «Волгопромбанк»».
Объект исследования - механизм кредитования юридических лиц в коммерческом банке ОАО КБ «Волгопромбанк».
Предмет исследования - теоретико-методологические методологические и практические проблемы кредитования юридических лиц.
Цель исследования – проанализировать механизм кредитования юридических лиц в коммерческом банке ОАО КБ «Волгопромбанк» предприятий и разработать мероприятия по повышению его эффективности.
Достижение поставленной цели требует решения следующих задач:
1.Изучить сущность и основные особенности кредитования юридических лиц в коммерческом банке.
2. Охарактеризовать методы кредитования юридических лиц в коммерческом банке и особенности оформления банковских ссуд и порядок заключения кредитного договора юридических лиц с банком.
3.Проанализировать организацию кредитования юридических лиц в коммерческом банке ОАО КБ «Волгопромбанк»
4. Разработать пути совершенствования процедуры банковского кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк».
Методы исследования: в работе использовались как общенаучные, так и специальные методы познания. Среди них: - логический и исторический методы, - методы научной абстракции, индукции и дедукции, системного и финансового анализа, - статистические методы.
Практическая значимость работы заключается в том, что в ней предложены новые подходы к совершенствованию практики кредитования юридических лиц в коммерческом банке ОАО КБ «Волгопромбанк», разработаны мероприятия по повышению эффективности кредитования юридических лиц.
Структура работы: дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.ЗаключениеЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основе анализа специальной литературы и исследования организации кредитования юридических лиц в банке ОАО КБ «Волгопромбанк», мы считаем целесообразным, сделать ряд выводов:
В настоящее время под «кредитованием юридических лиц» в первую очередь принято понимать «кредитование малого и среднего бизнеса». Ведь развитие малого и среднего бизнеса является залогом функционирования рыночной экономики. Многие предприятия пользуются кредитами банка для пополнения производственных запасов, при трудностях с реализацией продукции, для капитального строительства, экспортно-импортных операций и т.д. Кредиты банка позволяют маневрировать собственными средствами, хозяйствовать с меньшей суммой собственных средств.
В качестве объекта исследования был выбран
Сегодня ОАО КБ «Волгопромбанк» входит в число крупнейших банков России. ОАО Сбербанк, обслуживая физических и юридических лиц, стремится поддерживать высокий уровень обеспеченности кредитными ресурсами и достаточность резервов по ссудам.
Основу кредитной политики ОАО КБ «Волгопромбанк» составляет удовлетворение актуальных потребностей любого гражданина нашей страны в своевременном займе. Кредитная организация, имея статус акционерного общества, осуществляет свою деятельность в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах».
ОАО КБ «Волгопромбанк» специализируется на аккумулировании временно свободных денежных средств населения (депозиты) с последующим использованием этих средств, в качестве кредитных ресурсов (предоставление кредитов). Благодаря эффективности, проводимой банком финансовой политики и правильно выработанной стратегии поведения на рынке банковских услуг, ОАО КБ «Волгопромбанк» стал универсальным коммерческим банком, имеющим широкую сеть клиентуры, предлагающим достаточно большой выбор банковских услуг и отвечающим по своим обязательствам.
Результаты проведенных исследований показали, что кредитная организация динамично развивается и стремится к приумножению собственной прибыли.
ОАО КБ «Волгопромбанк», обслуживая физических и юридических лиц, стремится поддерживать высокий уровень обеспеченности кредитными ресурсами и достаточность резервов по ссудам. Банк предлагает своим клиентам достаточно большой выбор кредитных услуг. Предоставляя кредиты населению, банк способствует решению проблем социального характера.
Для юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк» предусмотрены следующие виды кредитов:
Экспресс-кредитование (до 1,0 млн. рублей). Основные преимущества: не требуется документальное подтверждение финансового состояния заемщика; стандартная технология рассмотрения кредитной заявки позволяет проводить оценку кредитоспособности и принимать решение о предоставлении кредита в сжатые сроки (до 3 дней); индивидуальный график погашения кредита – возможность выбора графика гашения кредита: ежемесячно, либо в конце срока, что позволит заемщику заранее планировать отвлечение средств на погашение кредита; стоимость имущества, предоставляемого в залог, определяется по страховой сумме определенной страховой компанией; фиксированная процентная ставка на протяжении всего срока кредитования; в качестве обеспечения предоставляемых Банком кредитов принимаются помимо недвижимого имущества: автотранспорт, торговое, производственное оборудование, принадлежащее на праве собственности заемщику, либо третьему лицу; сроки кредитования до 1,5 лет.
Кредитование на развитие бизнеса (более 1,0 млн. рублей). Основные преимущества: различные формы предоставления кредита (овердрафт, кредит, кредитная линия); возможность предоставления кредитных средств без обеспечения (овердрафт, краткосрочные возобновляемые кредитные линии); индивидуальный график погашения кредита, учитывающий специфику и сезонность бизнеса заемщика; принятие в обеспечение кредитов практически любого движимого (в том числе товары в обороте) и недвижимого имущества, принадлежащего на праве собственности заемщику либо третьему лицу; сроки кредитования до 2 лет; при проведении анализа, сотрудник Банка проводит, при необходимости, консультирование Клиента, помогает определить справедливую оценку активов заемщика и составить адекватные формы управленческой отчетности.
Также для юридических лиц ОАО КБ «Волгопромбанк» предоставляет синдицированные кредиты. Синдицированный кредит - это кредит, предоставляемый несколькими кредиторами одному заемщику.
Механизм предоставления синдицированного кредита: заемщик заключает один кредитный договор, независимо от числа кредиторов, заемщик ведет переговоры только с Организатором. Платежи по кредиту производятся всеми кредиторами одновременно, пропорционально доле участия в кредите. Преимуществами синдицированного кредитования являются: возможность привлечения крупномасштабного финансирования; повышения независимости от конкретного кредитора; диверсификации базы кредиторов; относительная простота механизма привлечения финансирования; гибкие условия выдачи / погашения кредита; согласованный с Заемщиком состав участников сделки; степень раскрытия информации определяется Заемщиком; отсутствие налога на операции с ценными бумагами; не требует государственной регистрации.
Условия и механизм предоставления кредита.
ОАО КБ «Волгопромбанк» предоставляет кредиты в рублях и иностранной валюте предприятиям и организациям, устойчиво работающим в различных секторах экономики, располагающим собственным капиталом, владеющим ликвидным имуществом, а также физическим лицам, при наличии ликвидного обеспечения.
В качестве обеспечения ОАО КБ «Волгопромбанк» рассматривает имущество, предоставляемое в залог: ликвидные ценные бумаги; оборудование (основные средства); недвижимость (нежилая); автотранспорт; имущественные права; товарные остатки на складе (в т.ч. готовая продукция); товары в обороте и переработке.
Кроме того, ОАО КБ «Волгопромбанк» рассматривает в качестве дополнительного обеспечения по Кредиту поручительства платежеспособных предприятий и организаций, гарантии надежных банков.
Приоритетом при рассмотрении заявки пользуются заёмщики, имеющие в ОАО КБ «Волгопромбанк» расчётные, текущие и иные счёта и совершающие по ним операции в течение не менее 2-х месяцев. При этом преимущество отдается предприятиям, имеющим устойчивое финансовое положение, расположенным и осуществляющим свою деятельность в Москве и области. Срок рассмотрения заявки зависит от её сложности, полноты и оперативности предоставляемой информации и, как правило, не превышает 1-2-х недель.
В условиях финансового кризиса банкам России и в частности ОАО КБ «Волгопромбанк» необходимо совершенствование механизмов управления рисками, жесткой оценке кредитоспособности.
Для решения данной проблемы в качестве одного из основных направлений совершенствования организации кредитования юридических лиц в совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика в целом можно предложить использовать современные информационные технологии для оценки кредитоспособности заемщика, такие как программный комплекс «Банковский Аналитик» - EGAR Loans (юридические лица) - высокотехнологичное решение по автоматизации процесса принятия решений в области корпоративного кредитования.
Внедрение системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк» позволит обеспечить банку постоянное предложение юридическим лицам всего спектра кредитных продуктов, расширяя его конкурентные возможности в сфере кредитного обслуживания юридических лиц. Оптимальным представляется использование собственных средств (нераспределенная прибыль) и временно-свободных средств. Совокупные расходы по проекту внедрения системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц составляют 2000 000 рублей.
В доходы от реализации проекта внедрения системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц входят следующие: - минимизация издержек по кредитному обслуживанию юридических лиц банка, - снижение прочих расходов на разработки проектов по совершенствованию кредитного обслуживания юридических лиц; - уменьшение непредвиденных расходов, за счет снижения рисков по управленческим решениям кредитного обслуживания юридических лиц ; - снижение управленческих расходов за счет автоматизации основных бизнес-процессов организации кредитного обслуживания в банке. Совокупные доходы от проекта внедрения системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк» составляют 2 149 000 руб. Экономический эффект от внедрения системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк» - 149 000 руб.
В заключение, необходимо отметить, что для ОАО КБ «Волгопромбанк» данный проект принесет прибыль и обеспечит конкурентоспособность в сфере банковского обслуживания кредитования юридических лиц.
Внедрение системы EGAR Loans для автоматизации бизнес-процессов кредитования юридических лиц в ОАО КБ «Волгопромбанк» позволит обеспечить банку постоянное предложение юридическим лицам всего спектра кредитных продуктов, расширяя его конкурентные возможности в сфере кредитного обслуживания юридических лиц.ЛитератураСПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: 2007. – 537с.
2. Астринский Д., Напоин В. Экономический анализ финансового положения предприятия //Финансы. – 2002. - № 12.
3. Бабичева Ю.А. Российские банки: Проблемы роста и регулирования / Бабичева Ю.А., Мостовая Е.В. - М.: Экономика, 2006. - 278с.
4. Банки и банковские операции / под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2008. – 639с.
5. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2007. – 672с.
6. Банковское дело: стратегическое руководство / под. ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: «Консалтбанкир», 2009. – 564с.
7. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов / под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 863с.
8. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук проф. Г.Г. Коробковой.- М.: Экономистъ, 2005. – 751с.
9. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: Учебник / В.И. Белоцерковский, Е.А. Федорова. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2005. – 294с.
10.Бодагов К.Ю. Совершенствование управления ликвидностью коммерческого банка – Ставрополь: СФЭИ, 2003. – 54с.
11. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. - М.: ЮНИТИ, 2007. – 649с.
12. Валенцева Н.И. Современные банковские технологии: теор. основы и практика // Деньги и кредит. - 2004. - N 10. - С.50-61.
Велигура А. Информационная система – сердце банка // Банковские технологии, 2003. - №5.
Виноградов А.В. Об анализе деятельности банковского сектора // Деньги и кредит. - 2008. - N 12. - С.42-46.
Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. М: Ось-89, - 2005. – 256с.
Гиляровская Л. Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // Финансы. – 1999. - №4.
Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина, М.: «Финансы и статистика»,2007. – 521с.
Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. проф., д.э.н. А.В. Калырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007. – 384с.
Дружинин А. Банковская сфера и стратегия развития экономики / Александр Дружинин, Иосиф Кац // Пробл. теории и практики управл. - 2007. - N 1. - С.49-52.
Зверев А.В. Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению // Деньги и кредит. - 2008. - N 12. - С.10-21.
Зверев О. А. Конкуренция на рынке розничных банковских услуг и задачи банковского менеджмента // Финансы и кредит. – 2004. – № 18.
Зражевский В.В. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2001. – №7.
Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 560с.
Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник.- М.: «Маркет ДС», 2007. – 249с.
Кураков Л.П. Современные банковские системы: учеб. пособие / Л.П.Кураков, В.Г.Тимирясов, В.Л.Кураков. - 3-е изд., перераб. и доп. - М., 2006. - 320с.
Куршакова Н. Банковский маркетинг. СПб: «Питер», 2006. – 192с.
Лебедев А. Россия-2020 - развитие банковской системы / А.Лебедев, М.Крук // Пробл. теории и практики управл. - 2008. - N 8. - С.18-23.
Макаревич Л. Модели анализа банковских активов в условиях обострения финансово-экономического кризиса (методические рекомендации) // Общество и экономика. - 2008. - N 10-11. - С.238-273.
Масленников В.В. Зарубежные банковские системы. - М.: Элит-2001. - 390с.
Матовников М.Ю. Снижение процентных ставок – риски и возможности // Банковское дело. – 2006. – №10.
Мурычев А.В. О развитии банковского кредитования банковских операций // Деньги и кредит. - 2008. - N 6. - С.66-67.
Никитина Т. Банковский менеджмент. - СПб.: «Питер», 2001. – 647с.
Седачев Ю. Экспресс-анализ финансового состояния предприятия в системе оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков коммерческого банка // Аудитор. - 2008. - №8.
Стец Е.О. Банковские риски и банковские операции: что является следствием, а что - причиной? // Дайджест-Финансы. - 2002. - №2.
Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов регулирования // Деньги и кредит. - 2008. - N 2. - С.3-7.
Ушанов П.В. К вопросу о развитии и антикризисном управлении платежной системой Банка России // Деньги и кредит. - 2008. - N 11. - С.13-21.
Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Под ред. акад. Г.Б. Поляка. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 527с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007. – 491с.
Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии. Околобанковское пространство: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа, 2006. - 320с.
Черненко А.Ф., Харькова О.В. Совершенствование методов оценки текущей платежеспособности // Аудитор. - 2007. - №8.
|
|
