|
СодержаниеСодержаниеВведение………………………............……………………………………………...3Глава 1. Кредитование населения как одна из функций кредитно-финансовых институтов ……………………………………61.1. Сущность, элементы и формы кредита……………………………………..61.2. Принципы, роль и функции кредита...…………………………………….101.3. Потребительский кредит в Республике Казахстан: проблемы и перспективы развития ………………………………..……………………..141.4. Кредитование населения, практика зарубежных банков…………….........18Глава 2. Организация кредитования на потребительские нужды в Акмолинском областном АО «Народный банк Казахстана»….......... …………………………………………252.1 Общие сведения о крупнейшем банке РК АО «Народный банк Казахстана». Порядок приема и обработки документов при предоставлении заемщикам кредита на потребительские цели………….252.2. Классификация ссуд на потребительские цели……………………………312.3. Контроль за использованием и погашением ссуд на потребительские цели………………………………………………………………………...…36Глава 3. Анализ кредитоспособности заемщика…………………...423.1. Анализ кредитоспособности заемщика, оценка залогового имуществаи формы обеспечения возвратности кредита……………………...…..….42Заключение…………………………………………………………………..60 Список использованной литературы……………………………………64 ПриложенияВведениеВведениеrnrnНа современном этапе банковская сфера в Казахстане – это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей Республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк РК; второй уровень – это коммерческие банки. Последние, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков – кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм, физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность. В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита считается банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Предоставление в заем ссуд осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определяется разрешением Национального банка Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций. Кредитование производится в соответствии с законами Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан», «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», а также «Правилами краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан», утвержденными Национальным банком Республики Казахстан № 1 от 11.02.1994г. Деятельность банков в республике осуществляется в достаточно сложных условиях, которые складываются под влиянием различных факторов, например, таких как инфляция, платежный кризис, дефицит платежного баланса и другие. Так, платежный кризис сопровождается ухудшением возможности своевременного погашения ссудной задолженности. Инфляция может привести к обесценению предоставленных ссуд и так далее. Современная система банковского кредитования направлена на формирование и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства, укрепление экономики государства, ограничение необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты – тенге. В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды в приоритетном порядке должны быть предоставлены на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказанием разнообразных услуг населению, производством товарно-материальных ценностей для нужд населения и на экспорт. При этом банки должны активно поддерживать формирование рыночной инфраструктуры, расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением ссуды, уменьшением или увеличением процентных ставок, заемщики решают в обслуживаемых банках на основе кредитного договора, определяющего взаимные обязательства и ответственность сторон. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современных банков, имеющих развитую кредитную систему. Кредитные операции служат важным доходообразующим фактором в деятельности коммерческих банков Республики Казахстан.rnЗадачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.rnВопрос о границах кредита довольно основательно разработан. Их не следует трактовать буквально как количественно точно определенную величину. В теоретическом плане главное заключается в выяснении факторов, формирующих потребность и возможность кредитования в изменяющихся условиях. Экономические границы кредита в конкретном смысле слова могут быть выражены определенными пропорциями, тенденциями развития кредита и других экономических категорий. rnОдновременно с понятием \\\"границы кредита\\\" существует понятие \\\"границы использования кредита\\\" как предел кредитования, устанавливаемый в виде конкретных показателей применительно к субъектам кредитных отношений или видам ссуд. Границы кредитования могут устанавливаться на уровне макроэкономики в виде конкретных пропорций (например, между объемом кредитов и совокупного общественного продукта), достижение которых обеспечивается через систему мер экономического воздействия. В частности, путем организации кредитования с учетом кредитоспособности предприятий и объединений, соблюдения ликвидности банков, ограничения разовой выдачи ссуды одному заемщику. Ориентация кредитного механизма на кредитоспособность заемщиков означает, по существу, организацию кредитования с учетом его экономических границ.rnБольше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита. rnЦелью настоящей работы является изучение подходов к анализу кредитоспособности и инвестиционной привлекательности на базе изучения отечественного и зарубежного опыта. Важность и актуальность проблемы оценки кредитоспособности и инвестиционной привлекательности предприятия обусловили выбор темы. В работе решаются такие задачи как: определение сущности понятия кредитоспособности, подход к анализу кредитоспособности, методика анализа. При написании работы использовалась экономическая литература, нормативно-правовые акты и другая информация.ЗаключениеЗаключениеrnrnДипломная работа выполнена на примере деятельности Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана».rnЗадача данной дипломной работы заключается в анализе и планирования перспектив развития деятельности Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана» в будущем по кредитованию населения на потребительские цели. rnВ первой главе работы отражается теория кредитования населения, на который должны опираться специалисты при проведении анализа кредитования физических лиц по кредитованию на потребительские цели.rnВо второй главе проводится анализ финансового положения АО «Народный банк Казахстана». На основе данных отдела по кредитованию физических лиц вычисляются кредитоспособности заемщика, показатели обеспечивающую состоятельность поручителей, а также методика оценки залога. Приводятся показатели и анализ отражающую деятельность Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана» по состоянию на 01.04.04г.rnПроанализировав деятельность Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана» по состоянию на 01.04.04г., вычислив экономические расчеты в данной работе, руководству банка рекомендуется для работы в современных условиях следующее:rn1) В связи с тенденцией понижения ставки рефинансирования Национальным Банком до сих пор не рассмотрены возможность снижения ставки по кредитам в будущем на перспективу, исходя из Послания Президента РК Назарбаева Н.А, высказанного на февральской встрече с финансистами РК. Действующие сегодня процентные ставки вознаграждения, (порядок 17 %, 21 %, 27 %), все еще не отвечают запросам населения, нуждающихся в дешевых кредитных ресурсах.rn2) Время прохождения документов с момента подачи заявления на получение займа на потребительские цели до решения Кредитного Комитета Филиала занимает в среднем 30 дней, что причиняет определенные трудности для заемщиков. Иногда заемные средства теряют свою актуальность для заемщика, в случае решения в более короткие сроки, в результате наблюдения установлено - банк теряет значительное число заемщиков. Так в период с 01.01.04г. по 01.04.04г. подано заявлений 1461 выдано 845, из них 58 заявлений не рассматривалось по желанию заемщиков, т.к. до рассмотрения Кредитного Комитета они для них потеряли актуальность. rnКредиты физическим лицам характеризовались наибольшей оборачиваемостью по сравнению с кредитами, выданными другим категориям заемщиков. В динамике с 2001 по 2003 г. доля кредитов населения постепенно возрастает. Это связано с ростом покупательской способности, с ростом и стабильностью платежеспособности населения нашего города. Тем не менее, рост кредитования населения не достаточно велик. Свободные кредитные ресурсы банка стабильны, и в динамике составляют 48 – 51 % Надо отметить, что в динамике удельный вес невозвращенных ссуд с 2001 по 2003 год сократился с 1 до 0,3 % от выданных кредитов, а свободные кредитные ресурсы АО «Народный банк Казахстана» составляют 51 %. Кредитная политика банка имеет большой потенциал.rn.На основании этого сделаем заключение, что основу кредитного портфеля составляют все виды кредитов практически в равных долях. Кредиты физическим лицам в динамике с 2001 года по 2003 года неуклонно возрастают, что связано с ростом покупательской способности населения. И надо отметить, что кредитная политика банка имеет большой потенциал, так как доля свободных ресурсов составляет колебания от 48 % - 51 %. О перспективах развития кредитования будет сказано ниже. Для этого необходимо провести анализ условий кредитования различных видов ссуд.rnГоворя о перспективах расширения кредитных операций в части работы с населением необходимо, по всей видимости, принять более гибкую политику в отношении клиента как в общих вопросах кредитования, так и в узких (схема погасительных платежей), т.к. не смотря на значительное количество заявок на получение кредита, многие из предложений оказываются нереализованными по причине не оперативности. Либо излишней жесткости условий банка к потенциальному заемщику или к виду обеспечения.rnИдеальным вариантом могло служить нахождение той категории заемщиков, которые удовлетворяли бы всему спектру требований банка и одновременно привлекали бы максимально возможное количество кредитных ресурсов, предлагаемых банком. Но в современных условиях необходимы новые подходы к кредитованию. Иначе, не смотря на рост суммы кредитов, предоставленных населению, планируемое увеличение доходности кредитной работы банка, оптимальное использование свободных кредитных ресурсов достигнуто не будет.rnПерспективными направления в сфере кредитования организаций можно назвать более тесную работу с населением с учетом зарубежного опыта. Это требует серьезных маркетинговых исследований для поиска новых неосвоенных форм кредитования либо изменения существующих условий кредитования для повышения конкурентоспособности банка в сфере уже освоенных кредитных продуктов, но все эти мероприятия на сегодняшний момент отсутствуют.rnГоворя о кредитовании физических лиц в целом, можно сказать, что, несмотря на довольно высокие расходы по ведению этого направления кредитования, они заслуживают внимания, т.к. являются стабильным источником дохода банка. Характерной особенностью ссуд населению является высокая степень диверсификации, что снижает риск неожиданных крупных потерь, а также они поддерживают имидж АО «Народный банк Казахстана», как поистине народного банка, всегда способного помочь клиенту даже в небольших финансовых затруднениях.rnВ сфере кредитования физических лиц наиболее перспективными представляется. Выдача потребительских кредитов под покупку дорогостоящего ликвидного имущества - новых автомобилей, дорогой мебели и пр., по которым дополнительные затраты как времени, так и денежных средств невелики относительно суммы выдаваемого кредита, а спрос стабилен. Срок кредитования не позволит имуществу сильно упасть в цене в процессе эксплуатации, а возможность пользоваться приобретаемой вещью в период кредитования позволяет клиенту застраховаться на случай повышения цен на эту продукцию. Нужно развивать данное направление, заключать договора с фирмами, торгующими соответствующими видами товаров и при соответствующей рекламной кампании сулит неплохие перспективы.rnТакже перспективен практически неосвоенный рынок жилья, а именно предоставление ссуд под покупку квартир или частных домов. Кредитование под покупку недвижимости относится к довольно крупным долгосрочным операциям, что в перспективе будет обеспечивать банку стабильный длительный доход.rnПодведем итоги данного исследования. В процессе исследования были проанализированы и систематизированы имеющиеся литературные и практические данные, относящиеся к кредитной деятельности АО «Народный банк Казахстана».rnКредитование – это одна из доходных операций банка, поскольку тесно связана с экономическим развитием отраслей. Однако с такими операциями связан риск не возврата ссуды, которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования.rnПрактическая часть работы, посвященная анализу кредитования населения Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана», позволяет сделать основной вывод: несмотря на наличие перспектив роста объемов кредитования, о чем говорят наблюдаемые тенденции увеличения ссудной задолженности за рассматриваемый период, излишняя жесткость и инерционность в вопросах кредитования и отсутствие серьезных маркетинговых исследований кредитного рынка делают практически невозможным достижение показателей планового роста в течении ближайшего времени. Для столь значительных количественных изменений необходимы серьезные качественные перемены во всей кредитной политике АО «Народный банк Казахстана».rnПоэтому результаты данной работы представлены в виде анализа потребительских кредитов, эффективности и безопасности данного вида кредита для банка.rn В плане перспектив развития кредитования населения Акмолинском областном АО «Народный банк Казахстана». Предлагаю развивать предоставление микро кредитов с небольшими суммами заимствований от 50 000 тенге до 100 000 тенге с короткими сроками погашения. Учитывая не большие суммы кредита, с упрощенными условиями обеспечения и залога. Что позволит привлечь новую категорию заёмщиков. rnУчитывая не малый ссудный потенциал Акмолинского областного АО «Народный банк Казахстана». Предложено развивать, возможно активно внедрить сравнительно новый вид кредита – ипотечный кредит. В частности, учитывая большие кредитные риски и несовершенство законодательной базы можно предложить на рынок программу поэтапного улучшения жилищных условий, благодаря которой не богатая категория населения (не могущая позволить себе покупку отдельной квартиры) может улучшить свои жилищные условия, по этап но переезжая из однокомнатной в двухкомнатную и так далее.rn Развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально – ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой.ЛитератураСписок использованной литературы:rnrnI. Нормативно-правовые акты:rn1. Послание Президента Республики Казахстан народу Казахстана «Казахстан-2030». Назарбаев Н.А.rn2. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года N 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» (внесены изменения и дополнения в соответствии с Указами Президента РК, имеющими силу закона от 20.07.95 N 2370, от 02.08.95 N 2396, от 5.12.95 г. N 2672; от 27.01.96 г. N 2830; Законами РК от 03.07.96 N 18-1, от 07.12.96 N 50-1, от 11.07.97 г. N 154-1; N 200-1 от 08.12.97 г., от 29.06.98 г. N 236-1; от 16.07.99 г. N 436-1; от 29.03.00 г. N 42-II; от 18.12.00 г. N 128-II; от 02.03.01 г. N 162-II; от 03.05.01 г. N 182-II) rn3. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями, внесенными Указом Президента РК от 27.01.96 г. N 2830; Законами РК от 27.09.96 г. N 37-1; от 07.12.96 г. N 50-1; от 06.03.97 г. N 83-1; от 11.07.97 г. N 154-1; от 08.12.97 г. N 200-1; от 29.06.98 г. N 236-1; от 10.07.98 г. N 282-1; от 16.07.99 N 436-1; от 29.03.00 г. N 42-II; от 18.12.00 г., N 128-II; от 02.03.01 г. N 162-II; от 25.04.01 г. N 179-II; от 09.08.02 г. N 346-II) rn4. Правила кредитования rnrnII. Научная литература:rn1. Афанасьева О. Н. О современной системе краткосрочного банковского rnкредитования. // Бизнес и Банка. – 2002. - № 34-35. – с.1-3.rn2. Банки Казахстана. /журнал/ №1-3. 2003г.rn3. Банковское дело: Учебник./ Под.ред. О.И.Лаврушина. – Изд.2-е, перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 672с.rn4. М. Т. Давлетова Кредитная деятельность банков в Казахстане./Учебное пособие/. 2001г. Алматы, «Экономика».rn5. Жуков Е.Ф. Деньги, Кредит, Банки. // Юнити. – 1999. - № 12. – с.25.rn6. Г.С. Сейткасимова. Банковское дело. Алматы «Каржы-каражат».1998г.rn7. Крупнов Ю.С. Банковский потребительский кредит в России. // Бизнес и Банки. – 2002.- № 42-43. – с.5-8.rn8. Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита. // Бизнес и Банки. – 2002. - № 8. – с.1-3.rn9. Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России. // Бизнес и Банки. – 2002. - № 7. – с.1-5.rn10. Минц В.М. Контрактно-Сберегательная система и ипотечное кредитование. // Бизнес и Банки. – 2002. - № 7. – с.8.rn11. Негашев Е.В., Сайфулин Р.С., Шеремет А.Д. Методика финансового анализа. – М.: Инфоро – М, 2001. – 208с.rnrnIII. Интернет:rn1. Сайт ОАО Народного банка РК.
|
|
