СодержаниеВведение 3
Глава 1. Кредит и его функции 6
§ 1.1. Содержание кредита и его функции 6
§ 1.2. Основные формы и классификация кредита 9
§ 1.3. Ссудный процент 19
Глава 2. Кредитование как система и ее элементы 26
§ 2.1. Система кредитования 26
§ 2.2. Тенденции развития системы кредитования в России 32
§ 2.3. Кредитование сферы малого бизнеса 40
Глава 3. Новая денежно-кредитная политика на 2009 г. 46
Заключение 50
Литература 52ВведениеВведение
Для экономики современной России большое значение имеет бан-ковское кредитование, позволяющее организациям использовать значи-тельные заемные ресурсы для расширения производства и обращения про-дукции.
Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует не-прерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кре-дитование в современной экономике России не реализовало их еще в пол-ной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций.
Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в доста¬точной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.
К сожалению, в российской экономической литературе комплексный анализ форм кредитования в последние годы не проводился. Это ослаб-ляет эффективность использования кредита, увеличивает кредитные рис¬ки. Неслучайно в банковской кредитной практике накопилось немало про-блем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; стимулирующие качества кредита снизились.
Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей.
Нельзя не заметить и того, что при проведении активных операций коммерческие банки руководствуются нормами Банка России и вну-тренними, самостоятельно разрабатываемыми инструкциями и положениями, которые не лишены недостатков.
Задача данного исследования состоит в том, что бы рассмотреть сущность кредита, его формы, функции.
Собственный регламент коммерческих банков по организации кредитования, расчету кредитоспособности клиентов часто носит формальный характер, находится в отрыве от теоретической базы и накопленного мирового и отечественного опыта в данной области.
Эта проблема относится не только к деятельности российских ком-мерческих банков. Известно, что до настоящего времени подходы отече-ственных и западных надзорных органов к вопросам оценки кредитоспо-собности заемщика с точки зрения ее места в системе управления кредитными рисками практически не различались - величина кредитно¬го риска не ставилась в зависимость от надежности деятельности конк¬ретного заемщика.
Однако новые требования Базельского комитета по банковскому надзору, которые планируется ввести в действие с 2008 г., кардинальным образом меняют сложившуюся практику. Увеличивается роль, отводимая банкам и рейтинговым агентствам при оценке кредито¬способности заемщика, которая начинает учитываться при определении достаточности капитала банка. Такие структурные сдвиги в мировой бан¬ковской деятельности оказывают влияние и на банковскую систему на¬шей страны.
Данная работа ставит целью определить содержание наиболее острых и важных проблем денежно-кредитной системы нашей страны для всестороннего анализа сложившегося положения и поиска путей выхода из кризиса.
Принимая во внимание переход бухгалтерского учета российских банков на международные стандарты, в 2004 г. было введено в действие Положение Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ей задолженности».ЗаключениеКредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.
В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций. Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном период от тотального регулирования к рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере.
По словам Выборновой, в настоящее время \"назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны\". Наиболее характерные черты кредитной сферы - перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения.
Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.
Принципы прямого государственного управления банковской системой также должны измениться. В большинстве стран государство должно создать правовую, регулятивную и политическую среду для надежного банковского дела. Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться в кризисе, что и происходит со многими банками в России.
На конкурентном рынке банки нуждаются в автономии для определения своей роли и стратегии и независимости в своей кредитной и управленческой политике.ЛитератураЛитература
1. Аналитический банковский журнал. 2007. № б (73).
2. Антонов Н.Г., Пессель МЛ. Денежное обращение, кредит и банки: Учеб¬ник. М.: Финстатинформ, 2005.
3. Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3 т. / Ред. колл. А.Г. Грязнова, О.И. Лаврушин, Г.С. Панова и др. М.: ДеКа, 2005.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2004.
5. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2004.
6. Букато В.И., Львов Ю.И. «Банки, банковские операции в России» - М.: «Финансы и статистика», 2005
7. Вестник Банка России / Центральный банк РФ. - 16 декабря 2008. - № 70 (795)
8. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000.
9. Денежное обращение и кредит капиталистических стран / Под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2003
10. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М: Финан¬сы и статистика, 2007.
11. Долан Э.Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная поли¬тика / Пер. с англ. под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. СПб., 2004.
12. Евдокимова НА. Кредит в рыночной экономике: Учеб. пособие. СПб.: СПбИВЭСЭП: СПбГУЭиФ, 2006.
13. Иванькова Т.П., Кемпи Е.И. Банковский вексель: Текст лекций. СПб.: Изд-во СПбГУЭиФ, 2007.
14. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски/ Московская финансово-промышленная академия - М.: МФПА, 2005.
15. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования Издательство: М.: КНОРУС Год: 2007
16. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005.
17. Общая теория денег и кредита: учебник / иод ред. Е.Ф. Жукова. М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.
18. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год
19. Российская банковская энциклопедия. М.: Энциклопедическая твор¬ческая ассоциация, 2005.
20. Финансы и кредит: Учеб. пособие/Под ред. проф. А. М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2005.
21. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-Издат, 2006.
|
|
