СодержаниеСодержание
ЗАДАНИЕ 1 3
ЗАДАНИЕ 2 4
ЗАДАНИЕ 3 12
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. 14
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. 15
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. 16
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 17ВведениеЗадание 1
Общественная экологическая организация "Надежда" представила в банк документы, необходимые для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. 12 апреля заключен договор банковского счёта № 1234. Выписки по лицевому счету выдаются ежедекадно - 1, 11, 21 числа каждого месяца по доверенности.
Требуется:
1. Присвоить номер лицевому счёту некоммерческой экологической организации "Надежда". На данном балансовом счете зарегистрирован 81 лицевой счет, ключ - 3.
2. Зарегистрировать счет ОЭО "Надежда" в книге регистрации открытых лицевых счетов.
Задание 2
16 апреля акционерным коммерческим банком "Стандарт" (г. Иваново) были совершены операции.
Требуется:
1) На основании входящих остатков счетов баланса акционерного банка "Стандарт" по состоянию на 16 апреля и результатов проведения операций за день составить:
- бухгалтерские проводки,
- оборотную ведомость,
- баланс.
2) Отразить операции в лицевом счете ОАО "Металлремонт". БИК банка "Стандарт" - 042401199, БИК ГРКЦ г. Иваново - 042402001.
3) Оформить мемориальный ордер по операции 12.
Задание 3. Учет кассовых операций по приходу и расходуЛитератураСписок литературы
1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 02.12.90 г. № 395-1 // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".
2. Положение Банка России "О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 05.12.2002 №205-П, в ред. от 11.04.2005 // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".
3. Указание Банка России "О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" от 11.06.2004 № 1446-У // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".
4. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.- 2-е изд. Доп. и перераб.- М.: Институт новой экономики, 1997.- 864 с.
5. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ.- М.: Перспектива, 1996.- 160с.
6. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика.- М.: Финансы и статистика, 1996.- 270 с.: ил.
7. Новикова И.А. Финансовый анализ в коммерческом банке: Учеб. пособие.- Новосибирск: СибАГС, 2002.- 216 с.
8. Смирнова Л.Р. Банковский учет. - М.: финансы и статистика, 2000г. - 352с.
9. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005.- 303 с.: ил.
Список литературы
1. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон Российской федерации от 02.12.90 г. №395-1 (в ред. от 30.12.2004 г.)
2. Банковский контроль и аудит: Учеб. пособие. / Под ред. Н.В. Фадейкиной. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 492 с.
3. Бухгалтерский учет в коммерческом банке в проводках: Учеб. пособие / Под ред. Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - 200 с.
4. Лабынцев Н.Т., Ковалева О.В. Аудит: теория и практика: Учеб. пособие. - М.: ПРИОР, 2000. - 278 с.
5. Смирнов Л.Р. Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учеб. пособие / Под ред. М.И. Баканова. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 688 с.
|
