СодержаниеВВЕДЕНИЕ............................................................................................4
I. ОСНОВЫ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА............................................6
1.1. Субъекты и объекты кредитования.............................................6
1.2. Структура кредитного портфеля и его место в Активах банка...7
1.3. Влияние ЦР РФ на формирование кредитного портфеля............8
II. КРЕДИТНЫЙ РИСК КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.......................14
2.1. Понятие и классификация рисков.............................................14
2.2. Методика расчета риска............................................................17
2.3. Методы управления кредитными рисками...............................20
2.3.1. Снижение степени риска....................................................23
2.3.2. Избежание риска................................................................25
Анализ кредитоспособности заемщика................................26
Анализ технико-экономического обоснования кредитов.......36
Структурный анализ кредита.............................................38
2.3.3. Страхование рисков...........................................................42
2.4. Контроль за использованием кредитной сделки в целях предотвращения кредитного риска.................................................44
2.5. Основные действия банков с целью предотвращения сомнительных кредитов..................................................................46
2.6. Мероприятия по снижению кредитных рисков.......................50
2.7. Денежно-кредитная политика банка и ее значение в формировании кредитного портфеля..............................................55
III. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИМЕРЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА “БРМБ”.................................................58
3.1. Кредитная политика “БРМБ” банка...........................................58
3.2. Анализ структуры кредитного портфеля.................................59
3.3. Расчет финансовых коэффициентов качества ссуд.................60
IV. СИСТЕМА ПЕРЕСЫЛКИ ДОКУМЕНТОВ “КЛИЕНТСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ” В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ “БРМБ” ....................................................67
4.1. Основные характеристики системы.........................................67
4.2. Сетевая версия Системы “Клиентское обслуживание”.................................68
4.3. Основные отличия Банка от Клиента.......................................69
4.4. Основные функции пользователей...........................................69
4.4.1. Оператор и старший оператор...........................................70
4.4.2. Администратор Системы...................................................70
4.4.3. Руководитель и главный бухгалтер....................................71
4.5. Обеспечение безопасности в Системе “Клиентское обслуживание”............71
4.6. Принцип создания документов................................................73
4.7. Формирование функционирования внутрисистемных
документов......................................................................................78
4.7.1. Основные функции, используемые при создании
документов.................................................................................78
4.7.2. Алгоритм логических условий документооборота...........81
4.7.3. Блок-схема документооборота Системы
“Клиентское обслуживание”.............................................................................82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..............................................................................85
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..............................86
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 (Условия включения клиента в Систему
“Клиентское обслуживание”...............................................................................88
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 (Оттиск специального штампа)........................89
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 (Лицензионное соглашение).............................90ВведениеВВЕДЕНИЕ
Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Поэтому коммерческий банк представляет собой деловое предприятие, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заёмщикам, извлекая прибыль за счёт разницы процентов, получаемых от заёмщиков и вкладчиков за предоставленные денежные средства. Основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредиторами и дебиторами.
На деятельность банка влияют многие факторы (социально-политическая ситуация, общеэкономическое состояние, положение на финансовом рынке, и т.д.). Но не следует забывать о влиянии на деятельность банка выбранной им стратегии, которая представляет собой детальный план действий, которые будут использоваться.
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть операций банка. Одной из главных задач банка является формирование кредитного портфеля и управление им. Во многом финансовое положение банка зависит от правильно выбранной стратегии в области кредитования.
На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.
Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля.ЛитератураСИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Гражданский Кодекс РФ от 26.01.96
ФЗ “О банках и банковской деятельности” от 03.02.96г. №17 - ФЗ
ЦБ РФ, инструкция №1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 1 октября 1997 г. N 02-430 (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.12.97 N 123-У)
Указание ЦБ РФ от 25.12.97г. №101-У О введении инструкции “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам и об учёте при налогообложении величины резерва на возможные потери по ссудам”
1.Масличенков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга 2. – М.: “Перспектива”, 1996г.
2.Корниенко Е. Б. Коммерческие банки и их операции. Симферополь: 1995
3. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент М.: “Перспектива”, 1997г.
4.Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учёт и операционная техника в банке. – М.: “Перспектива”, 1998г.
5.“Анализ кредитоспособности и его роль в работе с юридическими лицами”. // Финансист – 1997, № 5-6 – с.42-45
6.Грядовая О. “Кредитные риски и банковское ценообразование”.// Российский экономический журнал – 1998, № 9 – с.13-27
7.“Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы”.// Деньги и кредит – 1998, № 9
8.Саркисянц А. “Подходы к оценке банковского портфеля” // Банковское дело – 1998, № 6 – с.10-14
9. “Структура кредитных портфелей российских банков” //Финансы и кредит – 1998, № 3, с.12-13
10. Дробозина Л.А. “Общая теория финансов”
Москва “Юнити”, 1995 год
11. Питер С. Роуз “Банковский менеджмент”
Москва “Дело”, 1995 год
|
