СодержаниеВведение 3
1 История возникновения чекового оборота 4
2 Современная практика использования чеков 6
3 Условия расчета чеками в России 11
Заключение 15
Список литературы 16ВведениеВведение
Сделки, совершаемые в предпринимательской сфере, изначально предполагаются и фактически являются возмездными. Поэтому все участники экономических отношений неизбежно сталкиваются с проблемой расчетов, эффективность которых зависит от выбора платежных инструментов. Можно с уверенностью сказать, что в последние десятилетия XX века в западных странах наметилась тенденция к переходу от наличных к безналичным формам платежей . И хотя в целом объем налично-денежного обращения в, последние годы сократился незначительно, наряду с наличными деньгами в расчетных отношениях все еще используются документы, функционально не заменяющие собой денежные знаки , но в огромной степени содействующие осуществлению нерегулярных платежей.
Речь идет о чеках — особых дебетовых банковских документах в форме письменного распоряжения выплатить определенную сумму по требованию в момент предъявления документа банку-плательщику.
Основная цель работы заключается в определении места чека в системе безналичных расчетов и выработке предложений по совершенствованию отечественного законодательства, что могло бы стимулировать дальнейший рост чекового обращения в России.
1 История возникновения чекового оборота
В истории возникновения и развития чекового оборота большое значение приобрели чеки, появившиеся в Голландии в XVI в. Эти чеки имели форму квитанции, выдаваемой чекодателем на имя плательщика в удостоверение получения от него определенной денежной суммы. Квитанционные чеки не содержали имени чекодержателя, поэтому получателем денег по ним мог быть любой предъявитель чека. Одной из причин возникновения чеков-квитанций можно считать стремление купцов держать свободные деньги у лиц, обладающих необходимыми приспособлениями для их хранения. В связи с этим образовался целый класс т.н. кассиров, а сами квитанционные чеки стали именоваться также кассирскими письмами. Использование квитанционной формы чека объяснялось, главным образом, стремлением кассиров избежать гербового сбора, которым облагались все платежные приказы, за исключением расписок.
Однако в своем современном виде чек появился в Англии в XVII в. и, проникнув на Европейский континент, со временем вытеснил квитанционный чек, возникший на базе кассирских писем. Исторически первыми банкирами в Англии были ювелиры, обладавшие надежными хранилищами для золотых и серебряных изделий. Размещая свои деньги в качестве депозитов у ювелиров, клиенты были заинтересованы в получении документа, содержащего требование о выдаче определенной денежной суммы из переданных на хранение денег или других ценностей.
В связи с этим ювелиры начали выдавать своим клиентам простые векселя (promissory notes), которые стали прообразом появившихся позднее банкнот. Но независимо от этого клиенты ювелиров могли распоряжаться своими суммами с помощью адресованных на их имя записок, именовавшихся кассовыми нотами (cash notes). Эти кассовые ноты и являлись чеками как по своей форме, так и по своему значению в денежном обороте .
Банкиры, согласившись с потребностями практики, стали выпускать бланки кассовых нот в буклетах, что в конечном итоге привело к появлению чековых книжек.
Первоначально чеки выписывались на предъявителя, поскольку в то
время такие чеки не оплачивались государственной пошлиной, если они были составлены в месте, находящемся недалеко от места нахождения банка. Однако позднее практика применения чеков на предъявителя значительно сократилась, главным образом, вследствие риска их подделки. Поэтому классическим чеком стал именной чек, выписанный клиентом на свой банк в пользу указанного в чеке получателя средств.
В Англии, стране классического чекового обращения, чек получил самостоятельное развитие, совершенно отличное по своей конструкции от кассирских писем (чеков-квитанций). Голландские купцы, размещая денежные средства у кассиров, получали от последних квитанции и расплачивались ими. Иными словами, они расплачивались не своими обязательствами, а обязательствами кассиров. Английские ювелиры выдавали купцам книжки с приказными бланками, которые последние вручали своим кредиторам в качестве платежного средства.
Следует отметить, что ни в одном государстве чек не был введен в гражданский оборот законодательным путем. Чековое обращение развивалось самостоятельно задолго до любой кодификации и законодательного регулирования. Многие страны не спешили подвергать чековые правоотношения правовой регламентации, возможно, опасаясь тем самым повредить развитию чекового оборота.
2 Современная практика использования чеков
В настоящее время регулирование расчетов чеками осуществляется нормами раздела 3 «Оборотные документы» Единообразного торгового кодекса США (далее по тексту - «ЕТК»). Раздел 3 ЕТК в современном его виде Л) оценивается в официальных комментариях как «последний по времени этап прогрессивной кодификации общего права об оборотных документах» .
Действовавшие ранее правила базировались на бумажной системе платежей. Однако бурный рост расчетов с использованием оборотных документов (сейчас в США ежегодно обрабатываются более 60 млрд. чеков в год) и переход к их автоматической обработке потребовали существенных изменений законодательства.
Раздел 3 ЕТК, по сути, представляет собой, вексельный закон, который применим к подписанным бумагам, содержащим приказ или обещание уплатить денежную сумму.
С развитием международной торговли, чек приобрел значение международного средства расчетов, однако полноценному обращению международных чеков препятствовали коллизии чекового права различных государств.
Чек - денежный документ, содержащий письменный приказ банку о выплате указанной в нем суммы денег. Чековое обслуживание осуществляется банками в пределах депонированной на открытом клиентом чековом вкладе суммы денег. Источник покрытия чека - собственные средства клиента или кредит банка. Чек денежный используют для получения наличных денег в банке, чек кредитный - для осуществления безналичных расчетов. Чек представляет собой документ краткосрочного действия и должен быть выставлен для оплаты в срок, установленный законом. Чек как один из высоколиквидных компонентов денежной массы относится к денежному агрегату Ml, поскольку принимается банком к оплате в обязательном порядке и при первом требовании, если соблюдены все необходимые условия. Чек выполняет функцию замещения наличных денег в обращении и способствует экономии денежных ресурсов. Возникновение чеков как кредитных орудий обращения связано с развитием коммерческих банков и сосредоточением на их текущих счетах денежной наличности.Литература1) О.И. Лаврушин. Деньги, кредит, банки. М.: КНОРУС, 2006 – 286 с.
2) Юрген К. Пингитзер, Брюс Д. Саммерс. Платежная система: структура, управление и контроль. М.: МВФ, 2004. С. 152.
3) Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999 (по изд. 1948 г.). С. 290.
4) Эльяссон Л.С. Чековое право. М.: Финансовое издательство, 1927. С.9-14
5) Единообразный торговый кодекс. Официальный текст - 1990. Научный редактор проф. Лебедев С.Н. М, 1996. С. 12.
|
|
