СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» (ЗАО) 5
1.1. История развития и общая характеристика банка 5
1.2. Анализ кредитной деятельности АКБ «Славянский банк» (ЗАО) 9
ГЛАВА 2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА 17
2.1. Понятие обеспечения возвратности кредита 17
2.2. Традиционные способы обеспечения исполнения обязательств 21
2.3. Страхование как способ обеспечения кредитных обязательств 38
2.4. Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита 45
ГЛАВА 3. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА В АКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» (ЗАО) 52
3.1. Основные положения методики и анализ качества обеспечения 52
3.2. Оценка оборотов клиента и кредитной истории 54
3.3. Оценка финансового состояния заемщика и дополнительных факторов 57
ГЛАВА 4. ПРАКТИКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ В АКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» (ЗАО) ПОД ОБЕСПЕЧЕНИЕ НА ПРИМЕРЕ КОНКРЕТНОГО ЗАЕМЩИКА 63
4.1. Информация о заемщике и запрашиваемом кредите 63
4.2. Анализ обеспечения по кредиту 70
4.3. Определение группы риска по заемщику 76
4.4. Расчет экономии заемщика при использовании дополнительного обеспечения по кредиту 78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯВведениеВВЕДЕНИЕ
Не секрет, что развитие экономики тесно связано с кредитом. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в об¬ласти кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.
Зарубежный опыт свидетельст¬вует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограничен¬ным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредито¬вания является непременным условием успешной конкуренции этих учрежде¬ний. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.
Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности вы¬бранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых видов обеспечения, позволяющих если не заменить тра¬диционные, то хотя бы их до¬полнить.
Практическая значимость заключается в том, что исследования в области обеспечения позволят увеличить объемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату полученных средств.
Предметом исследования являются формы и виды обеспечения тради¬ционно применяемые в действующей практике.
Объектом исследования стал АКБ «Славянский банк» (ЗАО).
Цель дипломной работы – исследование форм обеспечения кредита с точки зрения теории и практики применения и разработка рекомендаций по улучшению качества обеспечения конкретного кредита.
Задачи дипломной работы:
– анализ деятельности АКБ «Славянский банк» (ЗАО);
– изучение теоретических аспектов в области обеспечения возвратности кредита;
– анализ практического применения обеспечения кредита на примере конкретного заемщика;
– выработка рекомендаций по применению различных форм обеспече¬ния с целью повышения эффективности кредитного процесса.
Задачи дипломной работы обусловили ее структуру. Она состоит из четырех глав, введения и заключения.
Практическая часть данной работы, связанная с анализом деятельности банка, основана на внутренней и внешней отчетности, а также документах кредитного управления банка.
Теоретическая база исследования основана на трудах российских и зарубежных экономистов и специалистов в исследуемой области, материалах периодических изданий, законах и норма¬тивных документах, а также материалах из Интернета.
Расчетная часть, связанная с практическим применением обеспечения по кредитам, основана на финансовой отчетности заемщика и документах, требуемых внутренними положениями банка для рассмотрения кредитной заявки.ЛитератураСПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с последними изменениями от 10 января 2006 года) // Информационно-правовая система «Гарант»;
2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I
"О банках и банковской деятельности" (с последними изменениями от 21 июля 2005 года) // Информационно-правовая система «Гарант»;
3. Закон РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-I "О залоге" // Информационно-правовая система «Гарант»;
4. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П
"О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" // Информационно-правовая система «Гарант»;
5. Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за
непогашение кредитов (утверждены Минфином СССР 28 мая 1990 г. №66) // Информационно-правовая система «Гарант»;
6. Положение АКБ «Славянский банк» (ЗАО) «О порядке оценки и управления кредитными рисками при совершении Банком кредитных и иных операций, несущих данные риски» от 25 ноября 2005 года;
7. Инструкция АКБ «Славянский Банк» (ЗАО) «О кредитовании юридических лиц (за исключением банков, иных кредитных учреждений и страховых компаний)» от 26 мая 2004 года;
8. Э.М. Морсман Кредитный департамент банка: организация эффективной работы. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004 г.;
9. А.И. Ольшанный, Банковское кредитование, - М.: Русская Деловая Литература, 2000. – 352 с.;
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 320 с.;
11. Банковское дело: современная система кредитования. Учеб.пособие для вузов / Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: «КноРус», 2005 г.;
12. Банковское дело: управление и технологии. Учеб. пособие для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. 863 с.;
13. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир», 2003. – 720 с. – (Высшее образование);
14. Справочник кредитного работника коммерческого банка / сост. В.С. Ляховский. – М.: Гелиос АРВ, 2003 г.;
15. В.А. Бабанин, Н.В. Воронина Поручительство и банковская гарантия: особенности правового регулирования обеспечения исполнения обязательств // "Законодательство и экономика", 2005, № 11;
16. Н. Логвина Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита // Российская юстиция, 1996 г., №5;
17. М.Н. Сафонов Исполнение обязательств и способы обеспечения их исполнения // "Журнал российского права", 2003, № 7;
18. Н. Ракова Оценщик и банк: проблемы оценки залога // Банковское дело в Москве. – 2006. - №3.
19. Сплетухов Ю.А. Страховая защита от кредитных рисков.// Бизнес и банки. - 1999. - №22;
20. Чиркова М. Оценка залога как способа обеспечения возвратности кредита // Хозяйство и право.-1998. -№6;
21. Рабочий вариант перевода на русский язык документа Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (Базель II) // www.cbr.ru;
22. www.bankir.ru - информационный банковский портал;
23. www.cofe.ru/Finance - интернет-энциклопедия банковского дела и финансов;
24. www.slbm.ru - официальный сайт АКБ «Славянский банк» (ЗАО);
25. www.zubsb.ru - официальный сайт Западно-Уральского банка Сбербанка России.
|
