СодержаниеСодержание
Глава 1.Кредитный механизм, его роль и структура в рыночной экономике 3
1.1.Основные содержания и понятия кредитного механизма 3
1.2.Основные части кредитного механизма и их назначение 11
1.3.Формирование кредитного портфеля 28
Глава 3.Перспективы развития кредитного механизма на современном этапе 41
3.1.Развитие банковских операций 41
3.2.Совершенствование банковской системы 61
Список литературы 70
Приложение 72ВведениеГлава 1. Кредитный механизм, его роль и структура в рыночной экономике
1.1. Основные содержания и понятия кредитного механизма
Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществ-ляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.
Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита. Кредит - есть движение ссудного капитала, который отдается в ссуду на условиях возврат-ности за определенный процент.
Кредит выполняет следующие функции:
аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
перераспределение денежного капитала ;
экономию издержек;
ускорение концентрации и централизации капитала;
регулирование экономики.
На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банков-ский ни отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд , динами-кой, величиной процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприяти-ем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого креди-та является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объек-том коммерческого кредита выступает товарный капитал , который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту . Размеры коммерческого кредита ограничива-ются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направле-нию, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значитель-ная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластич-ным , расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также дина-мика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кре-дит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как пла-тежное средство при уплате долгов.
По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы рос-та банковского кредита.
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра¬вило, с уплатой про-центов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возник¬новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен¬ники, гото-вые вступить в экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движе¬ния основного и оборотного капитала про-исходит высвобожде¬ние ресурсов. Средства труда используются в процессе про-изводства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой про-дукции частями. Постепенные вос¬становление стоимости основного капитала в денежной форме при¬водит к тому, что высвобождающиеся денежные средства осе¬дают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает по-требность в замене изношенных средств тру¬да и достаточно крупных единовре-менных затратах. Ана¬логичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колеба¬ния в кругообороте и обороте проявляют себя более раз¬нообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недо¬статок. Это создаёт возможность возникновения кре-дит¬ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредитные отношения в экономике базируются на опреде¬ленной методологи-ческой основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблю-даемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капита-лов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе разви¬тия кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международ-ном кредитном законодатель¬ствах:
Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходи¬мость своевременного возврата полученных от кредитора фи¬нансовых ресурсов после завершения их использования заем¬щиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоста-вившей ее кредитной орга¬низации (или иного кредитора), что обеспечивает возоб-новляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозврат¬ная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое рас-пространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении госу-дарственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кри¬зисного финансового состояния заемщика. По своей эко-номи¬ческой сущности безвозвратные ссуды являлись скорее допол¬нительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых че¬рез посредничество государст-венного банка, чтоЛитератураСписок литературы
Алексашенко, А. Астапович, А. Клепач, Д. Лепетиков «Российские банки после кризиса» // Вопросы экономики, 2000. - №4. - с. 54 - 58
Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг-М., Финансы и статистика , 2001. – 362 с.
Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой М., "Финансы и статистика", 2001. – 372 с.
Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой М., Экономика, 2002. – 392 с.
Банковская система России: проблемы реструктуризации // Деньги кредит, 2002. - №2. – с. 15-19.
Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы// Деньги и кредит, 2003 .- №8.- с.5.
Буасье К., Коэн Д., Понбриа Г. Банковская система России: проблемы переходного периода// Деньги и кредит,2002.- №4.- с.31.
Бубнов Л.Н. Одна из возможностей стабилизации Российского денежного рынка//Бухгалтерия и банки,2003 .-№1.-с.4-9.
ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.90 г. в редакции от 03.02.96 г. № 17-ФЗ
Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит, 2003.- №6.- с.4.
Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитной организации", введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. № 02-23.
"Коммерсант-Daily". "Сбербанк пообещал не снижать проценты по вкладам", 2002. – №2. - с. 23-28.
"Коммерсант-Daily"."Уполномоченные банки прощаются с бюджетными деньгами", 2003. - №65. - с.11- 15
Лаврушин О.И. Банковское дело-М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2002. – 390 с.
Львин «Об устройстве банковской и денежной системы» // Вопросы экономики, 2001. - №10, с. 18 – 23.
Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы// Деньги и кредит, 2001.- №6.- с.10.
Парамонова «Проблемы развития банковской системы России» // Деньги кредит, 2002. - №7. – с. 24-29.
«Перспективы развития банковского кризиса в России» // Вопросы экономики, 2003. - №5. - с. 65 – 73.
Полищук А.И. К вопросу о переводе Российских банков на международные стандарты//Бухгалтерия и банки, 2002 .- №2.- с.6-11.
Реструктуризация банковской системы: опыт, проблемы и перспективы // Деньги кредит, 2003. - №6. – с. 25-29.
Рынок ценных бумаг. "Долги ищут выход на фондовый рынок", 2002. - №14. - с. 18-22.
Рынок ценных бумаг. Сделки с государственными ценными бумагами - ГКО и ОФЗ-ПК, 2002. - № 1. - с. 22-25.
Симановский А.Ю. Банковский сектор в переходной экономике России// Деньги и кредит,2003.- №11.- с.26.
Тимоти У. Кох. Управление банком. - Уфа: Cпектр, 2002. – 385 с.
Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929 "О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности".
Финансовые известия "Сберегательный банк вступает в борьбу за корпоративного клиента", 2003. - № 32. - с. 3 – 8.
Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции" М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро", 2001. – 429 с.
Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор", 2001. – 441 с.
"Эксперт". "Правительство и банки обменялись крепкими рукопожатиями", 2003. -№16. - с. 22-26.
«Эксперт». «Шампанское будет пить тот, кто не рискует», 2002 № 22. - с. 56 – 59.
|
|
