СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
Задача 1 3
Рассчитать недостающие параметры кредитной операции, используя «английскую», «французскую», «германскую» практики начисления простых процентов. Построить график кредитной операции.
Задача 2 7
Рассчитать сумму, полученную клиентом при закрытии депозитного счета, сумму процентных денег и среднюю процентную ставку при условии:
А) использования «английской» практики начисления простых процентов, если проценты начисляются только на первоначальную сумму вклада;
Б) использования «английской» практики начисления простых процентов, если с изменением ставки происходит одновременно капитализация процентного дохода;
В) ежемесячного начисления сложных процентов.
Задача 3. 10
Оценить с точки зрения покупательной способности сумму, которую получит вкладчик по окончании депозитного договора; рассчитать сложную ставку процентов, характеризующую реальную доходность операции. Построить график депозитной операции.
Задача 4. 12
Рассчитать сумму, полученную предъявителем векселя, и дисконт при условии применения:
А) простых учетных ставок;
Б) сложных учетных ставок, ежемесячного дисконтирования.
Для условия А определить значение эквивалентной простой ставки процентов, для условия Б – эффективной учетной ставки. Построить графики дисконтирования по простой и сложной учетной ставке.
Задача 5. 14
Рассчитать коэффициент наращения, наращенную сумму, коэффициент приведения, современную величину ренты постнумерандо и пренумерандо.
Задача 6. 16
В банке установлены следующие котировки валют: евро/рубль – X-Y, доллар США/рубль – V-Z. Определить кросс-курс евро к доллару США. Рассчитать, какое количество долларов США можно приобрести на 150 евро, и сколько заработает банк на этой операции.
Задача 7. 17
Определить общие расходы заемщика по погашению долга и составить план погашения долга, если кредитным договором предусмотрено:
А) погашение основной суммы долга равными суммами;
Б) погашение равными срочными уплатами.
Задача 8. 19
Облигации номиналом 30000 д.е. со сроком погашения 27.12.06 продаются в день выпуска 01.01.06 по цене 23000 д.е., а в день 01.05.06 – по цене 25000 д.е. временная база 365 дней.
Определить:
А) экономическую целесообразность продажи ценных бумаг на основе расчета доходности облигаций к погашению и доходности при продаже в виде простой процентной ставки;
Б) курс облигации в день выпуска;
В) доход владельца 50 облигаций, купленных в день их выпуска и предъявленных к погашению по окончании срока обращения.
Список литературы 21ВведениеЗадача 1
Рассчитать недостающие параметры кредитной операции, используя «английскую», «французскую», «германскую» практики начисления простых процентов. Построить график кредитной операции.
Параметры кредитной операции
Решение:
Схема простых процентов предполагает неизменность величины, с которой происходит начисление. Примем условные обозначения: Р — первоначальная сумма долга; S – на¬ращенная сумма; I – проценты за срок наращения (доход от предоставле¬ния денег в долг); i – годовая ставка наращения (процентная ставка) в от¬носительных единицах, т. е. десятичная дробь; п – срок долга в годах; kн – коэффициент наращения.
I = Р•n•i (1)
S = Р + I = Р•(1 + n•i)=Р•kн (2)
P= (3)
Если задан срок долга в днях (t), то n= , (4)
где K - расчетное количество дней в году (временная база).
Определим срок долга в днях.
Точное число дней ссуды по месяцам: июнь - 9, июль - 31, август - 31, сентябрь - 30, октябрь - 31, ноябрь - 11. День выдачи и погашения ссуды считаются за один день. Итого получим 142 дня.
Тот же результат может быть получен при вычитании порядковых но¬меров дат окончания (22 июня) и начала (11 ноября) начисления процентов (табл. 10 мет указ.). tточ = 315 - 173 = 142 дня.
Определим приближенное число дней ссуды.
tприб = 8 +30 + 30 + 30 + 30 + 30 + 11 - 1 = 168 дней.
Тогда по формуле (4) определим сроки долгов в годах:
При «английской» практике n .
При «французской» практике n .
При «германской» практике n .
При расчете наращенной суммы воспользуемся формулой (2),
S= Р•kн=175•1,12=196 (д.е.)
Тогда из формулы i= вычислим процентные ставки:
При «английской» практике i .
При «французской» практике i .
При «германской» практике i .
Рассчитаем сумму процентных денег, используя формулы (1):
При «английской» практике I = = 21 (д.е.)
При «французской» практике I= = 21 (д.е.)
При «германской» практике I= = 21 (д.е.)ЛитератураСписок литературы
1. Справочник финансиста предприятия/ Баранникова Н.П., Бурмистрова Л.А., Винслав Ю.Б. – 2 изд., доп., переаб. – М.: Инфра- М, 2000.
2. Финансовый менеджмент: Теория и практика: Учеб./Под ред. Е.М. Стояновой. – М.: Перспектива, 2001.
3. Большаков С.В. Основы управления финансами: М.: ФБК-Пресс, 2000.
4. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной. М.: Финансы и статистика, 2000.
5. Финансы: Учебник для вузов. Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. - М.: Издательство «Перспектива»; Издательство «Юрайт», 2000.
6. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2000.
|
|
