СодержаниеВВЕДЕНИЕ 3
1. ПРОБЛЕМЫ УПРАЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ 7
1.1 Понятие кредитного риска 7
1.2 Методы управления кредитными рисками 22
ГЛАВА 2. СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА И ПУТИ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 49
2.1. Специфика кредитования малого бизнеса 49
2.2. Пути снижения кредитных рисков 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 74ВведениеВсе существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако, успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя являются продуманными и находятся в определенных рамках. В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк при осуществлении различных операций.
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Операции по кредитованию – это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому кредитные риски – основная проблема банка, а управление ими является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.
В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь.
Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник обеспечения экономики дополнительными денежными ресурсами.
Без здоровой банковской системы сложно привести в движение экономический рост, что в одинаковой степени доказывает теория и практика. Для развития производства необходима кредитно-денежная система, которая обеспечивает кредитными средствами кругооборот производственного капитала. Что касается обособления заемного капитала от производственного, то банки должны по своей природе способствовать эффективному функционированию производственного капитала, а не только торгового.
Развитая банковская система по многим причинам является неотъемлемой предпосылкой для мобилизации столь необходимого странам с переходной экономикой долгосрочного капитала:
? во-первых, несравненно большая часть внутриэкономических накоплений, которая является основой для инвестиций, поступает из банковского сектора,
? во-вторых, препятствия в построении банковской системы также замедляют развитие рынка капиталов,
? и в-третьих, развитие косвенных инструментов управления денежной массой предполагает наличие конкурентоспособной сети банков с функционирующим межбанковским рынком.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и характере обеспечения, предоставленного в залог.
Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, что позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
Особенно велики риски при кредитовании малого и среднего бизнеса. Специфика малого бизнеса - непрозрачность, нестабильность, отсутствие налаженной системы учета и отчетности. Однако, развитие этих секторов играет важную роль в экономике страны. А без кредитной поддержки малый и средний бизнес развиваться не может. Поэтому, для улучшения создавшегося положения банкам необходимо искать пути снижения кредитных рисков.
Поэтому, тема данного диплома очень актуальна в настоящее время. Целью дипломного проекта является рассмотрение вопроса кредитования малых инновационных предприятий и проблем снижения кредитных рисков. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие вопросы:
1. Изучить понятие кредитного риска и методы управления ими;
2. Изучить специфику кредитования малого бизнеса;
3. Рассмотреть пути снижения кредитных рисков.
При написании данного дипломного проекта были использованы учебная литература, материалы периодической печати и Интернет-ресурсы.Литература1. Архипов А., Баткилина Т., Калинин В. Государство и малый бизнес: финансирование, кредитование и налогообложение // Вопросы экономики, 2003, №4, с. 27.
2. Балацкий Е., Потапова А. Малый и крупный бизнес: тенденции становления и специфика функционирования //Экономист , 2001, №4, с. 14-21.
3. Банковская система России. Настольная книга банкира: кн. 1, 2. - М.: Инжинирингово-консалтинговая компания "Дена", 1995
4. Бланк И.А. Инновационный менеджмент. Учебный курс. – К.:Эльга – Н, Ника – Центр, 2001. – 148с.
5. Блинов А. Малое предпринимательство и большая политика // Вопросы экономики, 2004, №7, с. 36-39.
6. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2002. - № 10. - с. 3-8.
7. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
8. Жуков Е.Ф. Государственные и муниципальные финансы. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002
9. Лобанов А., «Риск-менеджмент» (продолжение), журнал «Риск», № 5, 2000. – с. 45-56
10. Кабушкин С.Н. «Управление банковскими кредитными рисками» - М.: Новое знание, 2004
11. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова – М.: 1999. - 254 с
12. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2003 - № 12 - с. 52-66.
13. Кузнецов К.М. Государственные и рыночные механизмы регулирования инновационного предпринимательства // Государственность и государственная служба в России: пути развития: Материалы совмест. междисциплинар. аспирант конф. РАГС – СЗАГС. – СПб., 2004. – Вып. 4. – С. 113 – 115.
14. Курилов П.Г. Инновационные процессы определяют конкурентоспособность и развитие малого бизнеса // Актуальные проблемы управления – 2004:
15. Лапов К. Е. Инвестиционная поддержка малого предпринимательства // РЭЖ, 2004, №5, с. 25- 36.
16. Лобанов А., «Риск-менеджмент» (продолжение), журнал «Риск», № 5, 2000. – с. 45-56
17. Ломова В.В. Инновации и малый бизнес: точки соприкосновения // Россия и социальные изменения в современном мире: Материалы Междунар. науч. конф. "Ломоносов – 2004". – М., 2004. – Т. 3. – С. 169 – 177. – Библиогр.: с. 177 (7 назв.).
18. Лукичева Л.И. Управление организацией: Учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2004. – 360с.
19. Малое инновационное предпринимательство и промышленная политика монопрофильных и малых городов / Е.Н. Евдокимова, С.Г. Поляков, Ю.М. Солдак, И.М. Степнов. – М.: Лаб. Базовых Знаний, 2003. – 180 с.
20. Малый бизнес в России: оценка ситуации (из доклада Российской ассоциации развития малого предпринимательства) // Общество и экономика - 2000 - № 9, с. 12- 18.
21. Материалы Междунар. науч.-практ. конф. (10 – 11 нояб. 2004 г.). – М., 2004. – Вып. 5. – С. 242 – 243.
22. МихалевскийО.С., НаумовА.П. /Менеджмент/ учебник для экон. спец. вузов.-М.: Инфа-М, 2003
23. Митрофанова Н. Малый бизнес в тени - государству жарко // Экономика и жизнь,1999, №20. с. 26-29.
24. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2000. - № 1. - с. 18-31.
25. Организационная структура предприятия: современные подходы и пути развития / Корнюхин С.В. – М.: Европейский центр по качеству, 2003. – 180 с.
26. Орлов А. Малое предпринимательство: старые и новые проблемы // Вопросы экономики , 2005, №4, с. 11 – 16.
27. Сагитдинов М.Ш., Калимулина Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 2003. - № 10. - с. 15-24
28. Селюк А.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Сборник раздаточных материалов для слушателей Президентской программы подготовки управленческих кадров. - Омск: ИМЭК, 2002.
29. Скиданов В.К. Инновационная деятельность малых предприятий. Перспективы и роль в развитии российской экономики // Актуальные проблемы управления – 2004: Материалы Междунар. науч.-практ. конф. (10 – 11 нояб. 2004 г.). – М., 2004. – Вып. 1. – С. 158 – 161.
30. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие - М.: Перспектива, 2003.
31. Страхование от А до Я. /Под ред. Л.И. Корчевской. – М.: ИНФО - М, 1999. – 624 с.
32. Страхование. Учебник./ под ред. Шахова В.В. – М.: 2000. - 311с.
33. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент. Учебник, 2-е изд., - М.: ЗАО «Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2000.-624 с.
34. Финансы. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина, - М.: Финансы и статистика, 2003. – с. 97.
35. Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. – 2004. - № 4. - с. 20-25.
36. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2004. - № 6. - с. 17-21.
37. Хэмптон Д. .Финансовое управление в страховых компаниях. – М.: 2000. - 263 с
38. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М: Финансы и статистика, 2000
39. Шулус А. Становление системы поддержки малого предпринимательства в России // РЭЖ ,2003, № 7, с. 12- 18.
40. Хэмптон Д. .Финансовое управление в страховых компаниях. – М.: 2000. - 263 с
41. Цыганов А.Г. Инновации в малом бизнесе (Институциональный аспект) // Инновационная экономика России. – 2003. – Дек./Февр. – С. 26 – 30.
42. Цыганов А. Предприниматель и власть: проблемы взаимодействия // Вопросы экономики , 2004,№6, с. 4 – 9.
43. Сайт: http://www.lmsp.ru/
44. Сайт: http://enterprises.mironov.ru
45. Сайт: http://www.marketing.spb.ru
|
|
