СодержаниеВведение 4
1. Теоретические основы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика 6
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности 6
1.2. Информационное обеспечение оценки кредитоспособности 18
1.3. Методика оценки кредитоспособности 21
2. Анализ системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт" 32
2.1. Общая характеристика банка и его кредитной политики 32
2.2. Методика оценки кредитоспособности, принятая в банке 39
2.3. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика 47
3. Рекомендации по совершенствованию системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в банке "Русский стандарт" 61
3.1. Критическая оценка опыта анализа кредитоспособности российскими банками 61
3.2. Совершенствование оценки кредитоспособности в ЗАО "Банк Русский Стандарт" 68
Заключение 74
Список литературы 77
Приложения 79ВведениеДля экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.
Актуальность исследования обусловлена тем, что оценка кредитоспособности заемщика - одно из наиболее важных направлений деятельности кредитных специалистов. Банк должен знать, способен ли заемщик возвратить денежные средства с учетом процентов, имеет ли он перспективы развития, насколько велик риск банка, чем обеспечен возврат кредита. На сегодняшний день в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования. Изучение направлений повышения эффективности оценки кредитоспособности будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике.
Анализ библиографических источников показал, что данная проблема ранее была комплексно исследована в работах представителей отечественной и зарубежной науки. Большое число исследований было посвящено вопросам: методика оценки кредитоспособности заемщика, показатели кредитоспособности заемщика, управление кредитным риском. Это работы таких ученых, как Балабанова И. Т., Жарковская Е.П., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Лаврушин О. И., Черкасов В. Е. и др.
Цель выпускной квалификационной работы - проанализировать и предложить пути совершенствования методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ЗАО "Банк Русский Стандарт".
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
раскрыть понятие и сущность кредитоспособности;
рассмотреть информационное обеспечение оценки кредитоспособности;
исследовать методику оценки кредитоспособности в практике российских и зарубежных банков;
провести анализ системы оценки кредитоспособности предприятия-заемщика в ЗАО "Банк Русский Стандарт";
рассмотреть проблемы оценки кредитоспособности юридических лиц в практике российских банков и пути их решения;
разработать рекомендации по совершенствованию подхода к оценке кредитоспособности юридических лиц в ЗАО "Банк Русский Стандарт".
Объектом исследования выступает ЗАО "Банк Русский Стандарт".
Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности юридических лиц в ЗАО "Банк Русский Стандарт".Литература1. Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 "О банках и банковской деятельности".
2. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. - Санкт - Петербург: Питер, 2006. - 345с.
3. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. -Новосибирск: СибАГС, 2006. - 352 с.
4. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи, 2006. - 399 с.
5. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. - М.: Консалтбанкир, 2006. - с. 341.
6. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: ФиС, 2006. -344 с.
7. Банковское дело / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 312 с.
8. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 458 с.
9. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 355с.
10. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности. - М.: Дело и сервис, 2007. - 336 с.
11. Жарковская Е.П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2007. - с.345.
12. Коробова Г.Г. Банковское дело. - М.: Экономистъ, 2007. - 751с.
13. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. - М.: Маркет ДС, 2007. - 240 с.
14. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.
15. Лаврушин О. И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 672с.
16. Основы банковского дела в РФ. - Ростов н/Д.: Феникс, 2007. - 512с.
17. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 368с.
18. Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Дело, 2007. - 245с.
19. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. - М.: Банки и биржи, 2007. - 188с.
20. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело. - 2006. - №3. - с.18.
21. Товасиева А. М. Банковское дело - М.: ЮНИТИ, 2006. - 671с.
22. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2006. - 479с.
23. Хольнова Е.Г. Деньги, кредит, банки, биржи. Учеб. пособие. -Санкт - Петербург: СПбГИЭУ, 2007. - 200 с.
24. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир, 2007. - 288с.
25. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. - М.: Инфра-М, 2006. - 208 с.
26. Экономико-статистический анализ: Учебное пособие для вузов / С.Д. Ильенкова, Н.Д. Ильенкова и др. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 215 с.
27. Экономический анализ / Под ред. Л.Т. Гиляровской. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 527 с
28. http://www.bankir.ru
29. http://www.cbr.ru
30. http://www.credits.ru
|
|
