СодержаниеВведение 3
Глава 1 Теоретические основы кредитных отношений 6
1.1 Сущность кредита. Принципы кредита 6
1.2 Методологические подходы к формированию кредитного портфеля коммерческого банка 11
Глава 2 Управление формированием кредитного портфеля 26
2.1 Основные показатели деятельности сберегательного банка 26
2.2 Состав и структура кредитного портфеля 39
2.3 Оценка кредитных рисков 56
Глава 3 Совершенствование политики формирования кредитного
портфеля 67
3.1 Бизнес- планирование кредитного портфеля 67
3.2 Основные мероприятия, направленные на совершенствование
формирования кредитного портфеля 72
Заключение 79
Список использованных источников 83
Приложения 86ВведениеВажное значение в банковской деятельности имеет формирование кредитного портфеля, поскольку предоставление кредита одна из основополагающих функций банка. Кредитные операции служат доходообразующим фактором в деятельности коммерческих банков. Показателем уровня организации кредитного процесса является качество кредитного портфеля, который в отечественной практике определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество портфеля.
Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска, чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее невозврата или задержки погашения, и наоборот. При этом в отличие от кредитного риска качество кредита или кредитного портфеля банка - это реальная величина, определяемая пол уже предоставленным банком ссуд. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем, средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям [11, с. 56].
Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие: диверсификация портфеля активов, предварительный анализ платежеспособности заемщиков, создание резервов для покрытия кредитного риска, анализ и поддержание оптимальной для банка структуры кредитного портфеля; требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.
Так как предоставление кредита, с одной стороны, всегда связано с риском, с другой стороны, кредитование - основной источник прибыли, то задачей банка
является проведение взвешенной кредитной политики, позволяющей найти компромисс между желанием получить максимальный доход при минимизации риска. С этой целью банк проводит огромную работу по выбору наиболее выгодных и приемлемых для банка видов, форм, методов обеспечения кредитования, оценки репутации и кредитоспособности заемщика. Поэтому важным является проведение разумной, обоснованной кредитной политики, ведь от ее разработки и реализации зависит дальнейшая деятельность банка, поскольку кредитование - самый прибыльный вид услуг, оказываемых банком.
В настоящее время эффективное управление кредитным портфелем является наиболее актуальным, так как идет процесс совершенствования банковской системы, выбраковка неконкурентоспособных банков, а их жизнеспособность, естественно, зависит от проводимой банком кредитной политики.
Вопросы, связанные с формированием кредитного портфеля в условиях рынка, стратегия управления им в последнее время требуют подробного исследования и глубокого анализа.Литература1) Гражданский процессуальный кодекс РФ. - М.: ЭЛИТ, 2003. - 144 с.
2) Положение Центрального банка РФ от 26.04.2004 г. №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
3) Правила кредитования физических лиц № 229-3р от 30.05. 2003 г.
4) Порядок предоставления Сберегательным банком России и его филиалами кредитов физическими лицами на покупку потребительских товаров в сети фирм, осуществляющих их реализацию ("Связанное кредитование") № 367-3-р от 04. 06. 2004 г.
5) Порядок овердрафтного кредитования счета клиента (Редакция 2) № 279-2-р 2001 г.
6) Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами № 931-р 2002 г.
7) Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списание безнадежной и признанной нереальной для взыскания задолженности № 455-5-р от 21. 04. 2005 г.
8) Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами № 285-4-р от 23.06. 2004 г.
10) Агапова Т.Н. Кластеризация заемщиков с многомерными характеристиками// Финансы и кредит. - 2004. - №4. - С.12-15.
11) Арсамаков А.А. О взаимодействии кредитных организаций с реальным сектором // Деньги и кредит. - 2001. - №11. - С.14-16.
12) Бабичева Ю.А. Банковское дело: Справочное пособие.- М.:Экономика , 2000. - 396с.
13) Банковское дело / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002. - 751с.
14) Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003 . - 597 с.
15) Белацерковский В.И., Федорова Е.А. Методический подход к определению справедливой стоимости ссудной задолженности кредитной организации в соответствии с МСФО// Финансы и кредит. - 2005. - №2. - С.33-37.
16) Брычкин А.В. Оценка кредитоспособности контрагентов и создание резервов на возможные потери по дебиторской задолженности на предприятии// Финансы и кредит. - 2003. - №1. - С.3-22.
17) Величенков А.Н. Кто раскопает оффшорные норки, или почему отечественные банки шарахаются от отечественной промышленности // Российская газета. - 2000. - 5 июня.
18) Владимиров А.Р. Шифр к банковскому сейфу // Российская газета. - 2000. - 5 апреля.
19) Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков // Банковские услуги. - 2002. - №2. - С.36-40.
20) Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2005. - № 4.- С.21-30.
21) Головин Ю.В. Банковские услуги в России // Банковское дело. - 2001. - №6.- С.28-30.
22) Гришкин С.Г., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. - 2002. - №1. - С. 52-56.
23) Едронова В.Н., Хасянова С.Ю.Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. - 2002. - №2. - С.2-5.
24) Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования // Финансы и кредит. - 2002.- №3. - С.2-10.
25) Куршакова Н.Б. Переговорный процесс, как составная часть банковского менеджмента // Банковское дело. - 2000. - № 4. - С. 30- 38.
26) Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблемы объективного и субъективного в современных кредитных отношениях // Банковское дело. - 2001. - №2. - С.27.
27) Наумов Р.В. Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации //Финансы и кредит. - 2004. - № 7. - С.34-37.
28) Романов М.Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело. - 2000. - №7. - С. 12-15.
29) Соколинская Н.Э. Проблемы менеджмента кредитного портфеля в современных условиях // Банковское дело. - 2001. - №9. - С. 19-23.
30) Типенко Н.Г. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов // Банковское дело. - 2000.- №10. - С. 20-24.
31) Ульянова Т. 2001год - это прорыв для Ульяновского отделения Сбербанка России // Аргументы и Факты . - 2002. - 11 февраля.
32) Финансы, денежное обращение, кредит/ Под ред. Г.М. Колпакова. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 496 с.
33) Черепанов А. Сбербанк сжимается до оптимальных размеров // Ваш банк. - 2000. - №1. - С. 11 - 12.
|
|
