Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические основы страхования имущественных интересов предприятий 5
1.1.Экономическая сущность страхования имущественных интересов предприятий и его роль в экономике 5
1.2.Страхование имущества предприятий: объекты страхования, страховая стоимость и страховая сумма 7
1.3.Договор страхования имущества: порядок заключения, права и обязанности сторон 14
Глава 2. Анализ практики страхования имущества предприятий в России 20
2.1.Анализ развития рынка имущественного страхования в РФ 20
2.2.Основные тенденции развития рынка 29
2.3.Оценка различных систем страховых выплат, применяемых в страховании имущества предприятий 31
Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию программ страхования имущества в РФ 37
3.1.Особенности страхования имущества предприятий в развитых странах 37
3.2.Основные рекомендации на основе зарубежного опыта 39
3.3.Разработка схем всеобщей классификации страховых отношений в страховании имущества и гражданской ответственности 42
3.4.Проектирование тарифных ставок и страховых премий 44
Заключение 51
Список использованной литературы 53
Приложения 55ВведениеВведение
В настоящее время отечественный страховой рынок развивается все динамичнее. Множество предприятий и организаций обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев).
Для предприятия страхование как экономический инструмент также актуально при построении взаимоотношений с другими участниками хозяйственной деятельности, такими как банки и прочие финансовые институты. В частности, оно имеет большое значение при решении вопросов кредитования, поскольку финансовые учреждения хотят быть уверены в возвратности собственных средств, а страхование выступает в качестве одного из ее гарантов...
В этой связи в нашем курсовом проекте проведем исследование одной из основных подотраслей имущественного страхования в РФ - страхования имущества предприятий с целью разработка рекомендаций по его совершенствованию. Для этого в теоретической части работы рассмотрим основы страхования имущественных интересов предприятий, затем в аналитической части - проведем анализ практики страхования имущества предприятий в России. Его элементами станут исследование тенденций развития рынка имущественного страхования в РФ в период с 1999 по 2007 г., а также оценка различных систем страховых выплат, применяемых в страховании имущества предприятий.
В проектной части работы планируется выявить отличительные особенности страхования имущества предприятий в развитых странах и на основе зарубежного опыта предложить конкретные рекомендации по совершенствованию программ страхования имущества предприятий в РФ. В соответствии с вариантом задания на курсовой проект будет также проведено проектирование тарифных ставок и страховых премий.
Информационной базой исследования послужат статистические данные о развитии отраслей страхования в РФ в период с 1999 по 2007 г., полученные из приложений методических указаний по курсовому проектированию, а также из публикаций в периодической литературе и на информационных порталах в сети Интернет.
Глава 1. Теоретические основы страхования имущественных интересов предприятий
1.1. Экономическая сущность страхования имущественных интересов предприятий и его роль в экономике
Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, и защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями здесь выступают как юридические, так и физические лица. Страхование имущества – одна из важнейших подотраслей страхования. В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с личным страхованием и страхованием ответственности (в зарубежном страховании к имущественному страхованию относят и страхование ответственности).
Под имуществом понимается не только конкретный предмет, вещь, но и группа вещей, предметов, изделий, а также средства транспорта, грузы, государственное имущество и имущество граждан, финансовые риски и др. [7, с.132]
Любой хозяйствующий объект заинтересован в том, чтобы существовали источники компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств. Основной формой организации страховой защиты является страхование имущества...
Глава 2. Анализ практики страхования имущества предприятий в России и развитых странах
2.1. Анализ развития рынка имущественного страхования в РФ
Анализ развития в период до 2007 г.
Как показывает анализ статистических данных, в России страхование имущества юридических развивалось значительно более быстрыми темпами, чем страхование имущества граждан. Только за 1999 г. объем страховых взносов по данному страхованию вырос более чем в 3 раза. В результате, если в 1994 г. на страхование имущества юридических лиц приходилось только 9% страховых взносов, полученных по всем видам страхования, то в 1999 г. – 21,3%. К концу 2006 г. более половины страховых взносов, собираемых по добровольным видам страхования, иным, чем страхование жизни, приходилось на страхование имущества юридических лиц. [7, c.132]
В тоже время отдельные виды страхования имущества юридических лиц развивались неравномерно. В 1999 г. почти 40% страховых взносов, поступивших по данному страхованию, приходилось на страхование транспортных средств и грузов. [7, c.132]
Наиболее полноценную страховую защиту имеют такие отрасли, как воздушный транспорт, космонавтика. В значительной мере это связано с тем, что деятельность в данных отраслях предполагает сотрудничество с зарубежными инвесторами, партнерами и заказчиками. Транспортные перевозки сопряжены также с пересечением границ различных государств, что вызывает необходимость страхового обеспечения, вытекающую из правовых норм и практики ведения бизнеса в тех странах, с которыми сотрудничают российские предприниматели. [7, c.133]
О развитии имущественного страхования в нашей стране можно также судить по динамике объемов поступления страховой премии и страховых выплат за период 1999-2006 гг. (по данным Российского статистического ежегодника) (см. Приложение 1 и 2). Эта динамика отражена на Рис. 1.
...
2.2. Основные тенденции развития рынка
Высокие темпы развития имущественного страхования не сопровождаются ростом концентрации бизнеса. Из десяти крупнейших операторов рынка три продемонстрировали темпы роста ниже среднерыночных, а еще одна компания – снижение сбора премии (см. Таб. 3) [11, с.12]
В итоге, на десятку крупнейших страховщиков приходится только половина (51%) собираемой премии. Низкая концентрация рынка объясняется не только сохраняющимися объемами псевдостраховых схем у малоизвестных компаний, но и существенным ростом реального бизнеса, в первую очередь розничного, у рыночных компаний второго и третьего эшелонов. Значительное количество кэптивов и компаний с сомнительными страховыми портфелями трансформируется в агрессивно растущих операторов сегмента, конкурирующих с флагманами рынка. При росте объемов имущественного страхования у крупнейших игроков на 29%, такие компании, как: «Гута-Страхование», «Первая СК», «Гефест», «Русский страховой центр», «ВТБ-Росно», - увеличили портфели на 100 – 200%.
...
Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию программ страхования имущества в РФ
3.1. Особенности страхования имущества предприятий в развитых странах
В условиях формирования российского страхового рынка, сопровождающегося полной перестройкой страховой системы, переходом к демонополизированным страховым отношениям и выбором наиболее приоритетных направлений развития страхования, включая имущественное страхование, страховой фонд приобретает новое назначение в качестве обязательного элемента хозяйственной деятельности юридических и физических лиц.
Подлинные страховые взаимоотношения возможны только при предоставлении со стороны страховщика эффективных страховых услуг для потребителя. В этом смысле интересен страховой опыт Швейцарии, деятельность в которой протекает в условиях свободной экономической конкуренции. Рассмотрим общие принципы и систему имущественного страхования в Швейцарии и используем страховой опыт на примере работы страховой компании «Бернер».
Для специалистов-практиков, занимающихся имущественным страхованием, в компании «Бернер» разработан опросный лист-заявление, являющийся основой для заключения страхового договора. На основании ответов на вопросы листа страховщик (страховая компания) должен предоставить страхователю (клиенту) на подпись заполненный опросный лист, подписав его сам и вручив клиенту страховой полис. С этого момента договор страхования вступает в силу и страховая компания несет ответственность за застрахованное имущество клиента. При страховании зданий, срок эксплуатации которых превышает 50 лет, требуются дополнительные документы – заключения соответствующих специалистов: архитектора, инженера и др.
...
Заключение
Как мы установили, имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, и защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями здесь выступают как юридические, так и физические лица. Страхование имущества предприятий – одна из важнейших подотраслей страхования.
...
Как показал анализ, на современном этапе в России высокие темпы развития имущественного страхования не сопровождаются ростом концентрации бизнеса. Имущественное страхование вступает в фазу активного роста классических операций. Объемы новых рисков, предлагаемых к покрытию, столь значительны, что крупнейшие операторы рынка не могут сохранить за собой исключительные права на работу по сегменту. В результате, при росте сбора премии у всех участников имущественного страхования, концентрация бизнеса не возрастает, на рынке возникают и активно развиваются компании второго-третьего эшелона. Как видится, основная конкурентная борьба за удержание клиентов, а также передел рынка – еще впереди.
В этой связи сохраняется необходимость разработки эффективных программ страхования имущества предприятий.
Учитывая опыт имущественного страхования предприятий в развитых странах, в ходе реализации проектной части были разработаны две взаимосвязанные программы страхования, обеспечивающие покрытие любого внешнего воздействия на застрахованное имущество («От всех рисков» и «Программа страхования машин и механизмов от поломок»). Введение этих программ дает возможность организовать эффективную страховую защиту отечественных предприятий, отвечающую самым высоким международным требованиям. При этом программа страхования машин и механизмов от поломок предназначена специально для страхования сложного промышленного оборудования, поскольку покрывает страхованием помимо классических имущественных рисков ещё и сложные инженерные риски.
В ходе разработки схемы всеобщей классификации страховых отношений в страховании имущества и гражданской ответственности было установлено, что они не имеют пресечений по видам страхования.ЛитератураСписок использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 1996 г., 1997 г., 1999 г., 2001 г., 2002 г., 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006 г.).
2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (По состоянию на 10 февраля 2008 года).
3. Климова М.А. Страхование: Учебное пособие. – 3-е изд. – М.: РИОР, 2008. – 176 с.
4. Короткова Ю.Е. Курс по страхованию: учеб. пособие.- 2-е изд. – М.: Изд-во «Окей-книга», 2008. – 160 с.
5. Сахирова Н.П. Страхование: Учебник для ВУЗов. – М.: ИД «Синергия», 2005. – 496 с.
6. Сахирова Н.П. Страхование: Учебное пособие. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007. – 744 с.
7. Страхование: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511 с.
8. Бахчеева М.Н; Косарев А.С. «Страхование имущества предприятия как элемент комплексной системы управления рисками». - Страхование в России – информационный портал, 27.10.2005 – 19 с. – Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/EFIA-6LSH2D-07-02-06?OpenD ocument.
9. Богданов И.К. «Итоги развития страхового рынка России за 2006 год». - «Страхование сегодня», 10.04.2007 – 9 с. – Режим доступа: http://www.insur-info.ru/analysis/400/.
10. Богданов И.К. «Итоги развития страхового рынка России в 1 полугодии 2007 года». – «Страхование сегодня», 17.09.2007 – 9 с. – Режим доступа: http://www.insur-info.ru/analysis/445/.
11. Бондаренко А. «Итоги развития страхового рынка России за три квартала 2007 года». – 27 с. – Страхование в России – информационный портал, 14.12.2007 - Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/ IFDK_Total_2007_3Q?OpenDocument.
12. Гребенщиков Э. (ИМЭМО РАН) «Европа - страховой континент, освобождающийся от барьеров». – Страховой форум, 15.03.2008 – 11 с. – Режим доступа: http://www.ins-forum.ru/
13. Паперная И. «Всласть имущие». - Страхование в России – информационный портал, 21.03.2005 – 12 с. – Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/EFIA-6LSAQE-07-02-06?OpenD ocument.
14. Третьяков К.И. «Развитие добровольного страхования». – «Страхование сегодня», 25.03.2008 – 6 с. – Режим доступа: http://www.insur-info.ru/analysis/483/.
15. Федеральная служба страхового надзора (ФССН) «Итоги деятельности страховых организаций за 2007 г.». – Страхование в России – информационный портал, 12.02.2008 – 9 с. – Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/PRRR-7BRGHD120208627?Ope nDocument.
|
|
