СодержаниеВведение 3
Глава 1. Концептуальные основы банковского
контроля и аудита 7
1.1 Теоретические основы банковского контроля 7
1.2 Контроль в системе банковского надзора 11
Глава 2. Территориальное учреждение и его роль в
деятельности кредитных организаций 16
2.1 Правовой статус территориального
учреждения и руководство за его деятельностью 16
2.2 Полномочия в области денежно-кредитного
регулирования и организации денежного
обращения и расчетов и полномочия в области
экономического анализа и статистики 20
Глава 3. Основные проблемы и пути совершенствования
контроля за деятельностью кредитных организаций 28
3.1 Регулирование, надзор и осуществление
проверки деятельности кредитных организаций 28
3.2 Регулирование и контроль за деятельностью
кредитных организаций на рынке ценных бумаг
и организация валютного контроля 38
3.3 Организация банковского санирования и
ликвидации кредитных организаций 44
3.4 Проблемы совершенствования банковского
контроля в Российской Федерации 65
Заключение 70
Литература 75
Приложения 79ВведениеВ последние годы деятельность кредитных организаций России проходила в условиях реструктуризации банковской системы, взвешенной денежно-кредитной политики Центрального банка Российской Федерации на фоне благоприятной для России внешнеэкономической конъюнктуры.
Итоги последних двух лет продемонстрировали рост производительности товаров и услуг, достаточно высокую инвестиционную активность, увеличение реальных доходов населения, позитивные тенденции в реальном секторе экономики, оздоровление бюджетной сферы и укрепление банковской системы.
Рост капитала и ресурсной базы кредитных организаций, а также повышения качества их кредитных портфелей способствовали постепенному улучшению показателей финансовой устойчивости банковской системы.
Однако наряду с некоторыми благоприятными тенденциями, которые ни в коем случае нельзя переоценивать, в развитии банковской системы России продолжает оставаться ряд нерешенных проблем. К числу таких проблем можно отнести неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля многих кредитных организаций, недостаточную в ряде случаев достоверность предоставляемой кредитными организациями информации о своем финансовом состоянии, невысокий уровень банковского контроля и аудита /34/.ЛитератураНалоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2. 2000. № 117- ФЗ.
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России):
Федеральный Закон Российской Федерации. - M.:-1995. № 65-ФЗ.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон Российской Федерации.- 1996. № 17-ФЗ.
4. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Федеральный Закон Российской Федерации.- 1999. № 40-ФЗ.
5. О реструктуризации кредитных организаций: Федеральный Закон Российской Федерации.- 1999. № 144-ФЗ.
6. О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций: Положение Банка России. - 1998. № 13-3-20.
7. О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков: Положение Банка России. - 1994. № 22.
8. О порядке организации работы обменных пунктов на территории РФ совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками: Инструкция Банка России. -1995. № 27.
9. О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального Банка РФ: Инструкция Банка России. -1996. № 34.
10. Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном Банке Российской Федерации: Положение Банка России. -1996. № 37.
11. О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности: Инструкция Банка России. - 1996. № 49.
12. О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности: Инструкция Банка России. - 1997.
№ 59.
13. О порядке применения законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности: Инструкция Банка России. -1998. № 75-И.
14. О временной администрации по управлению кредитной организаций: Положение Банка России. -1999. № 76-П.
15. О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций: Инструкция Банка России. -1999. № 84-И.
16. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации: Инструкция Банка России. -2002. № 102-И.
17. О работе территориальных учреждений Банка России по организации контроля за осуществлением мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций: Указание оперативного характера Банка России. -2000. № 161-Т.
18. Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями федерального закона: Письмо Банка России. -2002.
№ 177-Т.
19. О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России: Положение Банка России. - 2000. № 125-П.
20. О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка РФ разрешений юридическим лицам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала: Положение Банка России. -2000. № 129-П.
21. О территориальных учреждениях Банка России: Положение Банка России. - 1998 г. № 46-П.
22. О порядке рассмотрения в Банке России ходатайств об отзыве у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций: Положение Банка России. - 2003. № 226-П.
23. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Положение Банка России. -2003. № 232-П.
24. Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в Российской Федерации: Положение Банка России. -1996. № 264.
25. Предоставления Главными Управлениями (Национальными банками) Центрального Банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций: Временный порядок Банка России: - 1996. № 341.
26. О порядке рассмотрения документов, представленных в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности: Письмо Банка России. - 1997.
№ 493
27. О критериях определения финансового состояния кредитных организаций:
Указание Банка России. - 2000. № 766-У.
28. О годовом отчете кредитных организаций: Указание Банка России. - 2001. № 1069-У.
29. О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций: Указание Банка России. - 2003. № 1260-У.
30. Антипова О.Н. Надзор, инспектирование и аудит коммерческих банков России //- М.: ЦПП ЦБ РФ, 2000.- 104 с.
31. Антипова О.Н. Стандарты банковского надзора в России // Регулирование процесса создания кредитных организаций. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 1999. - 21 с.
32. Беляев М. К., Бузуев А.В. Банковский надзор //Пути развития. - М.: 2001. -371 с.
33. Геращенко В.В. Не тепличные условия, а устойчивость и
предсказуемость. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 1999. - 44 с.
34. Деррик Уэр. Основные принципы банковского надзора. - М.: ЦПП ЦБ,
1997. - 29 с.
35. Камынкина М.Г. Надзор за деятельностью кредитных организаций на основе консолидированной отчетности. - М.: ЦПП ЦБ РФ, 2003. -106 с.
|
